LA COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
Vista la legge 7 giugno 1974, n. 216 e successive modificazioni;
Visto il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, recante il
testo unico delle disposizioni in materia di intermediazione
finanziaria (di seguito, «TUF») e successive modificazioni;
Visto il decreto-legge 18 ottobre 2012, n. 179 convertito, con
modificazioni, dalla legge 17 dicembre 2012, n. 221, recante
«Ulteriori misure urgenti per la crescita del Paese»;
Vista la delibera del 26 giugno 2013, n. 18592, con la quale e'
stato adottato il Regolamento sulla raccolta di capitali di rischio
da parte di start-up innovative tramite portali on-line, in
attuazione del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, e le
successive modificazioni;
Visto l'art. 32, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 596/2014 in
materia di abusi di mercato secondo cui «gli Stati membri prescrivono
ai datori di lavoro che svolgono attivita' regolamentate dalla
normativa in materia di servizi finanziari di mettere in atto
procedure interne adeguate affinche' i propri dipendenti possano
segnalare violazioni del presente regolamento»;
Visto il decreto legislativo 3 agosto 2017, n. 129 di attuazione
della direttiva 2014/65/UE del Parlamento europeo e del Consiglio,
del 15 maggio 2014, relativa ai mercati degli strumenti finanziari,
che contiene modifiche alle disposizioni del decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58 in materia di sistemi interni di segnalazione
delle violazioni;
Visto il comma 1 dell'art. 4-undecies (Sistemi interni di
segnalazione delle violazioni) del decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58, come modificato dal decreto legislativo 3 agosto 2017,
n. 129, in base al quale «I soggetti di cui alle parti II e III e le
imprese di assicurazione adottano procedure specifiche per la
segnalazione al proprio interno, da parte del personale, di atti o
fatti che possano costituire violazioni delle norme disciplinanti
l'attivita' svolta, nonche' del regolamento (UE) n. 596/2014»;
Visto il comma 4 del richiamato art. 4-undecies secondo cui «la
Banca d'Italia e la Consob adottano, secondo le rispettive
competenze, le disposizioni attuative del presente articolo, avuto
riguardo all'esigenza di coordinare le funzioni di vigilanza e
ridurre al minimo gli oneri gravanti sui soggetti destinatari [...]»;
Visto, altresi', il comma 6-bis dell'art. 50-quinquies del decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, come modificato dal decreto
legislativo 3 agosto 2017, n. 129, secondo cui la Consob, in
relazione ai gestori di portali per la raccolta di capitali diversi
dai gestori cosiddetti di diritto, «adotta le disposizioni attuative
dell'art. 4-undecies» del medesimo decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58;
Considerata la necessita' di integrare il predetto Regolamento
sulla raccolta di capitali di rischio tramite portali on-line, al
fine di dettare, in attuazione dell'art. 50-quinquies del decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, le procedure specifiche per le
segnalazioni interne da parte del personale dei gestori di portali
on-line, di atti o fatti che possano costituire violazioni delle
norme disciplinanti l'attivita' svolta, nonche' del regolamento (UE)
n. 596/2014 in materia di abusi di mercato;
Considerato che non sono pervenute osservazioni in risposta al
documento di consultazione pubblicato in data 9 novembre 2017, con il
quale sono state illustrate le modifiche apportate al sopra citato
Regolamento sulla raccolta di capitali di rischio tramite portali
on-line;
Delibera:
Art. 1
Modifiche al Regolamento sulla raccolta di capitali di rischio
tramite portali on-line, adottato con delibera n. 18592 del 26
giugno 2013 e successive modifiche
1. Dopo l'art. 20 del regolamento sulla raccolta di capitali di
rischio tramite portali on-line, adottato con delibera n. 18592 del
26 giugno 2013, e successive modifiche, in attuazione del decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, e' inserito il seguente
articolo:
Art. 20-bis (Procedure per la segnalazione delle violazioni). -
1. Le procedure che attengono ai sistemi interni di segnalazione
delle violazioni, previste dall'art. 4-undecies del TUF, sono
approvate dall'organo di amministrazione del gestore e definite in
linea con il principio di proporzionalita'.
2. Il gestore nomina un responsabile dei sistemi interni di
segnalazione delle violazioni, il quale ne assicura la corretta
funzionalita' e riferisce direttamente e senza indugio agli organi
aziendali competenti le informazioni oggetto di segnalazione, ove
rilevanti.
3. Le procedure indicate al comma 1 prevedono che i soggetti
preposti alla ricezione, esame e valutazione delle segnalazioni, il
responsabile dei sistemi interni di segnalazione delle violazioni e
ogni altro soggetto coinvolto, sono obbligati ad assicurare la
confidenzialita' delle informazioni ricevute.
4. Le procedure indicate al comma 1 prevedono altresi':
a) fermo restando quanto previsto dall'art. 4-undecies del TUF, i
soggetti che possono attivare i sistemi di segnalazione delle
violazioni e gli atti o i fatti che possono essere oggetto di
segnalazione;
b) le modalita' attraverso cui segnalare le presunte violazioni;
c) i soggetti preposti alla ricezione delle segnalazioni;
d) le modalita' e i tempi delle fasi procedurali concernenti la
trattazione di una segnalazione e dei soggetti coinvolti;
e) le modalita' attraverso cui il soggetto segnalante e il
soggetto segnalato devono essere informati sugli sviluppi nella
trattazione di una segnalazione;
f) l'obbligo per il soggetto segnalante di dichiarare se ha un
interesse privato collegato alla segnalazione;
g) nel caso in cui il segnalante sia corresponsabile delle
violazioni, un trattamento privilegiato per quest'ultimo rispetto
agli altri corresponsabili, compatibilmente con la disciplina
applicabile.
5. Al fine di incentivare l'uso dei sistemi interni di segnalazione
delle violazioni, il gestore illustra al proprio personale, in
maniera chiara, precisa e completa, il processo di segnalazione
interno, indicando i presidi posti a garanzia della riservatezza dei
dati personali del segnalante e del presunto responsabile della
violazione.
6. Fermo restando il rispetto delle disposizioni dell'art.
4-undecies del TUF e del presente articolo, il gestore puo'
esternalizzare l'attivita' di ricezione, esame e valutazione delle
segnalazioni di violazioni.