IL MINISTRO DEL TESORO, DEL BILANCIO
E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
di concerto con
IL MINISTRO DELL'INTERNO
e
IL MINISTRO DELLE FINANZE
Visto l'articolo 20, comma 4, della legge 30 dicembre 1991, n. 413;
Visto l'articolo 17, commi 3 e 4, della legge 23 agosto 1988, n.
400;
Visti gli articoli 1 e 2 del decreto-legge 1o dicembre 1993, n.
487, convertito, con modificazioni, dalla legge 29 gennaio 1994, n.
71;
Visto il decreto legislativo 23 luglio 1996, n. 415;
Visto il decreto legislativo 26 maggio 1997, n. 153;
Visto il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58;
Udito il parere del Consiglio di Stato espresso nella adunanza
generale del 23 luglio 1992 e relativo ad una prima stesura del
presente regolamento;
Udito il parere del Consiglio di Stato espresso dalla sezione
consultiva per gli atti normativi nella adunanza del 28 settembre
1998 e relativo ad una seconda stesura del presente regolamento;
Sentito il garante per la tutela delle persone e di altri soggetti
rispetto al trattamento dei dati personali;
Udito il parere del Consiglio di Stato espresso dalla sezione
consultiva per gli atti normativi nelle adunanze del 17 aprile e 26
giugno 2000;
Considerato che gli elementi identificativi dei soggetti, che
intrattengono rapporti di conto o di deposito con gli intermediari
creditizi o finanziari e con le Poste italiane S.p.a., sono contenuti
nell'archivio unico informatico previsto dal decreto-legge 3 maggio
1991, n. 143, convertito, con modificazioni, dalla legge 5 luglio
1991, n. 197 e che detto archivio e' tenuto da tutti gli intermediari
creditizi o finanziari e dalle Poste italiane S.p.a.;
Considerato che l'anagrafe dei rapporti di conto e di deposito, da
istituirsi sulla base dell'articolo 20, comma 4, della legge 30
dicembre 1991, n. 413, allo stato attuale della tecnologia, puo'
essere realizzata con maggiore efficienza ed economicita' attraverso
la istituzione di un centro operativo in grado di collegarsi in via
telematica con i predetti archivi unici;
Vista la comunicazione al Presidente del Consiglio dei Ministri, a
norma dell'articolo 17, comma 3, della citata legge n. 400 del 1988
(nota n. 45082 del 17 luglio 2000);
A d o t t a
il seguente regolamento:
Art. 1.
Anagrafe dei rapporti di conto o di deposito
1. L'anagrafe dei rapporti di conto e di deposito di cui
all'articolo 20, comma 4, della legge 30 dicembre 1991, n. 413, e'
istituita mediante la costituzione di un centro operativo, presso il
Ministero del tesoro, del bilancio e della programmazione economica,
titolare del trattamento dei dati, al quale i soggetti di cui
all'articolo 4 possono richiedere, con riferimento a persone fisiche
o giuridiche specificamente individuate, l'eventuale esistenza di
rapporti di conto o di deposito alle medesime intestati o cointestati
o relativamente ai quali esse agiscono in nome e per conto o ne
possono disporre nell'ambito dell'archivio unico informatico tenuto
dagli intermediari creditizi o finanziari e dalle Poste italiane
S.p.a., ai sensi del decreto-legge 3 maggio 1991, n. 143, convertito,
con modificazioni, dalla legge 5 luglio 1991, n. 197.
2. Ai fini del presente regolamento, per "rapporti di conto o di
deposito" si intendono i conti, i depositi, nominativi o al
portatore, in denaro o in titoli, di qualunque importo, nonche' ogni
altro rapporto continuativo rientrante nell'esercizio dell'attivita'
istituzionale dell'intermediario relativo all'amministrazione o
gestione di attivita' patrimoniale della clientela. Il termine
"deposito" non comprende i certificati di deposito e i titoli
analoghi; sono esclusi i conti transitori bancari ed i rapporti
relativi a cassette di sicurezza e depositi chiusi.
3. Al centro operativo, quale responsabile della organizzazione e
della correttezza della gestione, viene preposto il dirigente della
competente direzione del Dipartimento del tesoro del Ministero del
tesoro, del bilancio e della programmazione economica.
Avvertenza:
Il testo delle note qui pubblicato e' stato redatto
dall'amministrazione competente per materia, ai sensi
dell'art. 10, comma 3, del testo unico delle disposizioni
sulla promulgazione delle leggi, sull'emanazione dei
decreti del Presidente della Repubblica e sulle
pubblicazioni ufficiali della Repubblica italiana,
approvato con D.P.R. 28 dicembre 1985, n. 1092, al solo
fine di facilitare, la lettura delle disposizioni di legge
alle quali e' operato il rinvio. Restano invariati il
valore e l'efficacia degli atti legislativi qui trascritti.
Nota al titolo:
- Il testo del comma 4 dell'art. 20 della legge
30 dicembre 1991, n. 413 (Disposizioni per ampliare le basi
imponibili, per razionalizzare, facilitare e potenziare
l'attivita' di accertamento; disposizioni per la
rivalutazione obbligatoria dei beni immobili delle imprese,
nonche' per riformare il contenzioso e per la definizione
agevolata dei rapporti tributari pendenti; delega al
Presidente della Repubblica per la concessione di amnistia
per reati tributari; istituzioni dei centri di assistenza
fiscale e del conto fiscale esi in via di sviluppo) e' il
seguente:
"4. Con decreto del Ministro del tesoro, di concerto
con i Ministri dell'interno e delle finanze, da emanare
entro sessanta giorni dalla data di entrata in vigore della
presente legge, sono stabilite, con il massimo di elementi
di riservatezza, la destinazione e le modalita' delle
comunicazioni da parte delle aziende ed istituti di credito
e dell'amministrazione postale nonche' delle societa'
fiduciarie e di ogni altro intermediario finanziario dei
dati identificativi, compreso il codice fiscale, di ogni
soggetto che intrattenga con loro rapporti di conto o
deposito o che comunque possa dispone del medesimo, nonche'
i criteri per le relative utilizzazioni.".
Note alle premesse:
- Per il testo del comma 4 dell'art. 20 della citata
legge 30 dicembre 1991, n. 413 si veda in nota al titolo.
- Il testo dei commi 3 e 4 dell'art. 17 della legge
23 dicembre 1988, n. 400 (Disciplina dell'attivita' di
Governo e ordinamento della Presidenza del Consiglio dei
Ministri) e', rispettivamente, il seguente:
"3. Con decreto ministeriale possono essere adottati
regolamenti nelle materie di competenza del ministro o di
autorita' sottordinate al ministro, quando la legge
espressamente conferisca tale potere. Tali regolamenti, per
materie di competenza di piu' ministri, possono essere
adottati con decreti interministeriali, ferma restando la
necessita' di apposita autorizzazione da parte della legge.
I regolamenti ministeriali ed interministeriali non possono
dettare norme contrarie a quelle dei regolamenti emanati
dal Governo. Essi debbono essere comunicati al Presidente
del Consiglio dei Ministri prima della loro emanazione.
4. I regolamenti di cui al comma 1 ed i regolamenti
ministeriali ed interministeriali, che devono recare la
denominazione di "regolamento", sono adottati previo parere
del Consiglio di Stato, sottoposti al visto ed alla
registrazione della Corte dei conti e pubblicati nella
Gazzetta Ufficiale.".
- Il testo degli articoli 1 e 2 del decreto legge
1o dicembre 1993, n. 487 (Trasformazione
dell'amministrazione delle poste e delle telecomunicazioni
in ente pubblico economico e riorganizzazione del
Ministero), convertito, con modificazioni, dalla legge
29 gennaio 1994, n. 71, e', rispettivamente, il seguente:
"Art. 1 (Trasformazione dell'amministrazione delle
poste e delle telecomunicazioni). - 1. L'amministrazione
delle poste e delle telecomunicazioni e' trasformata in
ente pubblico economico denominato ente "Poste italiane",
con effetto dalla data di efficacia dei decreti di nomina
degli organi previsti dall'art. 3, che dovranno essere
emanati entro e non oltre il 31 dicembre 1993.
2. Entro il 31 dicembre 1996, l'ente "Poste italiane"
e' trasformato in societa' per azioni. A tal fine, entro la
medesima data, il Comitato interministeriale per la
programmazione economica delibera in ordine alla proprieta'
ed al collocamento delle partecipazioni azionarie,
favorendone la massima diffusione tra i risparmiatori. Lo
schema di delibera del Comitato interministeriale per la
programmazione economica e' preventivamente inviato alle
commissioni parlamentari competenti che esprimono il parere
nel termine di giorni trenta.".
"Art. 2 (Attivita' dell'ente). - 1. L'ente "Poste
italiane" svolge le attivita' e i servizi determinati nello
statuto e nel contratto di programma, nonche', fino
all'adozione dei medesimi, le attivita' e i servizi
esercitati dall'amministrazione delle poste e delle
telecomunicazioni alla data di entrata in vigore del
presente decreto. Restano attribuite al Ministero delle
poste e delle telecomunicazioni le funzioni indicate
nell'art. 11.
2. Entro il 31 marzo 1994 l'ente "Poste italiane"
stipula apposite convenzioni, aventi efficacia a partire
dal 1o gennaio 1994, con il Ministero del tesoro, d'intesa
con la Banca d'Italia, la Cassa depositi e prestiti ed
altri enti pubblici per le rispettive competenze, al fine
di regolare:
a) le operazioni afferenti lo svolgimento del
servizio di tesoreria, il regime dei flussi sia per quanto
attiene al sistema delle riscossioni e dei pagamenti dello
Stato e degli enti del settore pubblico allargato che per
quanto riguarda i conti correnti postali e la raccolta del
risparmio postale, con distinte modalita' che assicurino il
rispetto dei flussi e la tempestivita' delle rilevazioni,
fissando le relative remunerazioni, da rapportare: 1) a una
contabilita' analitica per centro di costo fornita
dall'ente Poste italiane ovvero, in mancanza, sulla base di
parametri rappresentativi di tali costi e con modalita' che
spingano ad una loro riduzione; 2) alla raccolta, netta e/o
lorda, di risparmio postale, tale da generare un utile per
il servizio coerente con le regole del mercato. Tali
remunerazioni potranno essere riviste annualmente; a
richiesta di uno dei contraenti, con apposite convenzioni
aggiuntive;
b) le modalita' di movimentazione, tra le sezioni di
tesoreria e gli uffici postali, dei fondi connessi con le
anzidette operazioni.".
- Il decreto legislativo 23 luglio 1996, n. 415, reca:
"Recepimento della direttiva 93/22/CEE del 10 maggio 1993
relativa ai servizi di investimento nel settore dei valori
mobiliari e della direttiva n. 93/6/CEE del 15 marzo 1993
relativa all'adeguatezza patrimoniale delle imprese di
investimento e degli enti creditizi".
- Il decreto legislativo 26 maggio 1997, n. 153, reca:
"Integrazione dell'attuazione della direttiva n. 91/308/CEE
in materia di riciclaggio dei capitali di provenienza
illecita".
- Il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, reca:
"Testo unico delle disposizioni in materia di
intermediazione finanziaria, ai sensi degli articoli 8 e 21
della legge 6 febbraio 1996, n. 52".
- Il decreto-legge 3 maggio 1991, n. 143, convertito,
con modificazioni, dalla legge 5 luglio 1991, n. 197, reca:
"Provvedimenti urgenti per limitare l'uso del contante e
dei titoli al portatore nelle transazioni e prevenire
l'utilizazione del sistema finanziario a scopo di
riciclaggio".
Note all'art. 1:
- Per il testo del comma 4 dell'art. 20 della citata
legge n. 413/1991 si veda in note alle premesse.
- Per il titolo del decreto-legge n. 143/1991,
convertito, con modificazioni, dalla legge 5 luglio 1991,
n. 197, si veda in note alle premesse.