LA BANCA D'ITALIA
Vista la legge 25 gennaio 2006, n. 29, recante disposizioni per
l'adempimento di obblighi derivanti dall'appartenenza dell'Italia
alle Comunita' europee - legge comunitaria 2005, e in particolare
l'art. 22;
Visto il decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109, recante misure
di natura patrimoniale per prevenire, contrastare e reprimere il
finanziamento del terrorismo internazionale e l'attivita' dei Paesi
che minacciano la pace e la sicurezza internazionale, in attuazione
della direttiva 2005/60;
Visto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, recante
attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione
dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi
di attivita' criminose e di finanziamento del terrorismo, nonche'
della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione, e
successive modificazioni e integrazioni;
Visto, in particolare, l'art. 41, comma 2, lettera a), del citato
decreto legislativo n. 231 del 2007, in base al quale con
provvedimento della Banca d'Italia, su proposta dell'Unita' di
informazione finanziaria, sono emanati indicatori di anomalia al fine
di agevolare l'individuazione di operazioni sospette da parte dei
soggetti di cui all'art. 10, comma 2, dalla lettera a) alla lettera
d), e lettera f), per gli intermediari finanziari e gli altri
soggetti che svolgono attivita' finanziaria di cui all'art. 11 del
citato decreto e per i soggetti indicati all'art. 13, comma 1,
lettera a);
Visto, altresi', l'art. 28, comma 7, del citato decreto legislativo
n. 231 del 2007, in base al quale i destinatari prestano particolare
attenzione a qualsiasi rischio di riciclaggio o di finanziamento del
terrorismo connesso a prodotti o transazioni atti a favorire
l'anonimato e adottano le misure eventualmente necessarie per
impedirne l'utilizzo per scopi di riciclaggio o di finanziamento del
terrorismo;
Tenuto conto che ai sensi dell'art. 41, comma 1, del citato decreto
legislativo n. 231 del 2007 i destinatari «inviano alla UIF una
segnalazione di operazione sospetta quando sanno, sospettano o hanno
motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano
state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento
del terrorismo. Il sospetto e' desunto dalle caratteristiche,
entita', natura dell'operazione o da qualsivoglia altra circostanza
conosciuta in ragione delle funzioni esercitate, tenuto conto anche
della capacita' economica e dell'attivita' svolta dal soggetto cui e'
riferita, in base agli elementi a disposizione dei segnalanti,
acquisiti nell'ambito dell'attivita' svolta ovvero a seguito del
conferimento di un incarico»;
Su proposta della Unita' di informazione finanziaria;
Sentito il Comitato di sicurezza finanziaria;
Dispone:
Art. 1
Definizioni
1. Nel presente provvedimento e nel relativo allegato si intendono
per:
a) «CAP»: il decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209,
recante il codice delle assicurazioni private;
b) «conti correnti di corrispondenza»: i conti tenuti dalle
banche, tradizionalmente su base bilaterale, per il regolamento dei
servizi interbancari (rimesse di effetti, assegni circolari e
bancari, ordini di versamento, giri di fondi, rimesse documentate e
altre operazioni);
c) «rapporti assimilabili a conti di corrispondenza»: i rapporti
comunque denominati intrattenuti tra enti creditizi e finanziari
utilizzati per il regolamento di transazioni per conto dei clienti
degli enti corrispondenti (ad esempio, cassette di sicurezza,
deposito di titoli, servizi di investimento, operazioni in cambi,
servizi di incasso di documenti, emissione o gestione di carte di
debito o di credito);
d) «conti di passaggio»: rapporti bancari di corrispondenza
transfrontalieri, intrattenuti tra intermediari finanziari,
utilizzati per effettuare operazioni in nome proprio e per conto
della clientela;
e) «rapporti assimilabili ai conti di passaggio»: i rapporti
comunque denominati intrattenuti tra enti creditizi e finanziari sui
quali al cliente dell'ente corrispondente e' attribuita la facolta'
di eseguire direttamente anche solo parte delle operazioni di loro
pertinenza;
f) «finanziamento del terrorismo»: in conformita' con l'art. 1,
comma 1, lettera a) del decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109,
«qualsiasi attivita' diretta, con qualsiasi mezzo, alla raccolta,
alla provvista, all'intermediazione, al deposito, alla custodia o
all'erogazione di fondi o di risorse economiche, in qualunque modo
realizzati, destinati a essere, in tutto o in parte, utilizzati al
fine di compiere uno o piu' delitti con finalita' di terrorismo o in
ogni caso diretti a favorire il compimento di uno o piu' delitti con
finalita' di terrorismo previsti dal codice penale, e cio'
indipendentemente dall'effettivo utilizzo dei fondi e delle risorse
economiche per la commissione dei delitti anzidetti»;
g) «Paesi o territori a rischio»: i Paesi o i territori non
annoverati in quelli a regime antiriciclaggio equivalente di cui al
relativo decreto del Ministero dell'economia e delle finanze e, in
ogni caso, quelli indicati da organismi internazionali competenti (ad
es. GAFI, OCSE) come esposti a rischio di riciclaggio o di
finanziamento del terrorismo ovvero non cooperativi nello scambio di
informazioni anche in materia fiscale;
h) «riciclaggio»: ai sensi dell'art. 2, comma 1 del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231, «le seguenti azioni, se
commesse intenzionalmente, costituiscono riciclaggio:
a) la conversione o il trasferimento di beni, effettuati
essendo a conoscenza che essi provengono da un'attivita' criminosa o
da una partecipazione a tale attivita', allo scopo di occultare o
dissimulare l'origine illecita dei beni medesimi o di aiutare
chiunque sia coinvolto in tale attivita' a sottrarsi alle conseguenze
giuridiche delle proprie azioni;
b) l'occultamento o la dissimulazione della reale natura,
provenienza, ubicazione, disposizione, movimento, proprieta' dei beni
o dei diritti sugli stessi, effettuati essendo a conoscenza che tali
beni provengono da un'attivita' criminosa o da una partecipazione a
tale attivita';
c) l'acquisto, la detenzione o l'utilizzazione di beni essendo
a conoscenza, al momento della loro ricezione, che tali beni
provengono da un'attivita' criminosa o da una partecipazione a tale
attivita';
d) la partecipazione a uno degli atti di cui alle lettere
precedenti, l'associazione per commettere tale atto, il tentativo di
perpetrarlo, il fatto di aiutare, istigare o consigliare qualcuno a
commetterlo o il fatto di agevolarne l'esecuzione»;
i) «TUB»: il testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia, di cui al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385;
j) «TUF»: il testo unico in materia di intermediazione
finanziaria, di cui al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58;
k) «UIF»: l'Unita' di informazione finanziaria, cioe' la
struttura nazionale incaricata di ricevere dai soggetti obbligati, di
richiedere, ai medesimi, di analizzare e di comunicare alle autorita'
competenti le informazioni che riguardano ipotesi di riciclaggio o di
finanziamento del terrorismo.