IL DIRETTORIO DELLA BANCA D'ITALIA
Visto il decreto legislativo 15 dicembre 2017, n. 218 recante
«Recepimento della direttiva (UE) 2015/2366 relativa ai servizi di
pagamento nel mercato interno, che modifica le direttive 2002/65/CE,
2009/110/CE e 2013/36/UE e il regolamento (UE) n. 1093/2010, e abroga
la direttiva 2007/64/CE, nonche' adeguamento delle disposizioni
interne al regolamento (UE) n. 751/2015 relativo alle commissioni
interbancarie sulle operazioni di pagamento basate su carta»;
Visto il decreto legislativo 27 gennaio 2010, n. 11, di attuazione
della direttiva 2007/64/CE, relativa ai servizi di pagamento nel
mercato interno, recante modifica delle direttive 97/7/CE,
2002/65/CE, 2005/60/CE, 2006/48/CE, e che abroga la direttiva
97/5/CE, cosi' come modificato dal citato decreto legislativo 15
dicembre 2017, n. 218;
Visto, in particolare, l'art. 2, comma 4-bis del citato decreto
legislativo 27 gennaio 2010, n. 11, che richiede alla Banca d'Italia
di definire modalita' e termini per l'invio delle informazioni che i
prestatori dei servizi di cui al comma 2, lettere m), punti 1) e 2),
e n), sono tenuti a notificare in conformita' all'art. 37, della
direttiva (UE) 2015/2366,
E m a n a
il seguente provvedimento:
La direttiva 2015/2366/UE sui servizi di pagamento (PSD2) - cosi'
come la precedente direttiva 2007/64/CE (PSD1), che e' stata abrogata
dalla prima - esclude dal proprio ambito di applicazione, al
ricorrere di determinate circostanze, alcuni servizi e operazioni di
pagamento.
Nel vigore della PSD1, gli operatori non erano tenuti a consultare
le autorita' competenti per verificare se le operazioni e i servizi
da loro offerti rientrassero o meno nel regime di esclusione; cio' ha
comportato un'applicazione disomogenea di tale regime tra gli Stati
membri.
La PSD2, recepita nell'ordinamento nazionale con il decreto
legislativo 15 dicembre 2017, n. 218, interviene su questo punto,
prevedendo che i prestatori di servizi siano tenuti a fornire una
descrizione dell'attivita' svolta alle autorita' competenti,
affinche' queste ultime possano valutare se siano o meno soddisfatti
i requisiti prescritti dalla normativa per operare in regime di
esclusione.
Ai sensi dell'art. 2, comma 4-bis, del decreto legislativo 27
gennaio 2010, n. 11, introdotto dal decreto legislativo n. 218/2017,
il presente provvedimento definisce modalita' e termini per la
comunicazione alla Banca d'Italia delle informazioni necessarie alla
suddetta valutazione.
L'obbligo di comunicazione sussiste nei seguenti casi:
1) per i soggetti che prestano servizi basati su strumenti che
possono essere utilizzati: i) per acquistare beni o servizi soltanto
nei locali dell'emittente o all'interno di una rete limitata di
prestatori di servizi vincolati da un accordo commerciale con
l'emittente o ii) unicamente per l'acquisto di una gamma molto
limitata di beni o servizi;
2) per i fornitori di reti o servizi di comunicazione elettronica
che, in aggiunta a servizi di comunicazione elettronica, consentono a
un utente della rete o del servizio di effettuare operazioni di
pagamento addebitandone il costo nella relativa fattura (o
pre-alimentando il proprio conto), a condizione che il valore di
ciascuna operazione non superi EUR 50 e il valore complessivo delle
operazioni stesse non superi, per singola utenza, EUR 300 mensili e
che l'operazione di pagamento sia posta in essere:
a. per l'acquisto di contenuti digitali e servizi a tecnologia
vocale;
b. nel quadro di un'attivita' di beneficenza, per effettuare
erogazioni liberali destinate a organizzazioni senza scopo di lucro;
c. per l'acquisto di biglietti relativi esclusivamente alla
prestazione di servizi.
Per i soggetti di cui al numero 1), l'obbligo di comunicazione
sussiste esclusivamente nel caso in cui il valore complessivo delle
operazioni di pagamento eseguite nell'anno solare precedente a quello
in cui si effettua la comunicazione stessa sia superiore all'importo
di 1 milione di euro.
Per i soggetti di cui al numero 2), l'obbligo di comunicazione
sussiste a prescindere dal volume dell'attivita'.
Le informazioni trasmesse ai sensi del presente provvedimento
devono essere certificate da un revisore indipendente; il requisito
dell'indipendenza verra' valutato tenendo conto di quanto previsto
dal decreto legislativo 27 gennaio 2010, n. 39, come modificato dal
decreto legislativo 17 luglio 2016, n. 135. Tale certificazione puo'
altresi' essere effettuata dall'organo con funzione di controllo, ove
presente, nonche', per i soggetti di cui al numero 1), da una
struttura interna competente a effettuare i controlli di compliance.
Le informazioni vengono trasmesse alla Banca d'Italia utilizzando
gli schemi allegati al presente provvedimento.
CAPITOLO I
Fonti normative, definizioni e ambito di applicazione
1.1. Fonti normative.
Il presente provvedimento e' adottato ai sensi dell'art. 2, comma
4-bis, del decreto legislativo 27 gennaio 2010, n. 11, introdotto dal
decreto legislativo n. 218/2017 al fine di dare attuazione all'art.
3, lettere k) e l), e all'art. 37, commi 2 e 3, della direttiva (UE)
2015/2366.
1.2. Definizioni.
Ai fini del presente provvedimento, ove non diversamente
specificato, trovano applicazione le definizioni contenute nel
decreto legislativo n. 11 del 27 gennaio 2010 e nel decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385.
Per «strumenti a spendibilita' limitata» si intendono gli strumenti
che possono essere utilizzati: i) per acquistare beni o servizi solo
nei locali dell'emittente o all'interno di una rete limitata di
prestatori di servizi vincolati da un accordo commerciale con
l'emittente o ii) unicamente per l'acquisto di una gamma molto
limitata di beni o servizi.
1.3. Destinatari della disciplina.
Il presente provvedimento si applica ai seguenti prestatori di
servizi:
a) soggetti che prestano servizi basati su strumenti che possono
essere utilizzati:
i) per acquistare beni o servizi solo nei locali dell'emittente
o all'interno di una rete limitata di prestatori di servizi vincolati
da un accordo commerciale con l'emittente o
ii) unicamente per l'acquisto di una gamma molto limitata di
beni o servizi, a condizione che il valore complessivo delle
operazioni di pagamento eseguite con detti strumenti nell'anno solare
precedente la data della segnalazione sia superiore all'importo di 1
milione di EUR;
b) ai fornitori di reti o servizi di comunicazione elettronica
che, in aggiunta a detti servizi di comunicazione elettronica,
consentono a un utente della rete o del servizio di effettuare
operazioni di pagamento addebitandole alla relativa fattura o
pre-alimentando il proprio conto presso il fornitore di reti o
servizi di comunicazione elettronica, a condizione che il valore di
ciascuna operazione non superi EUR 50, che il valore complessivo
delle operazioni stesse non superi, per singola utenza, un importo
medio mensile pari a EUR 300, calcolato su base annuale e che
l'operazione di pagamento sia posta in essere:
i) per l'acquisto di contenuti digitali e servizi a tecnologia
vocale;
ii) da o tramite un dispositivo elettronico per l'acquisto di
biglietti relativi esclusivamente alla prestazione di servizi;
iii) da o tramite un dispositivo elettronico nel quadro di
un'attivita' di beneficenza, per effettuare erogazioni liberali
destinate a organizzazioni senza scopo di lucro di cui all'art. 2,
comma 2, lettera n), n. 2), del decreto legislativo 27 gennaio 2010,
n. 11.
CAPITOLO II
Soggetti che prestano servizi basati su strumenti
a spendibilita' limitata
2.1. Prima notifica ai fini dell'iscrizione nell'albo degli Istituti
di Pagamento.
Entro il 30 aprile dell'anno successivo al periodo di riferimento
di cui alla successiva lettera f) della presente disposizione, i
prestatori di servizi di cui alla lettera a) del precedente paragrafo
1.3, Capitolo I, utilizzando lo schema di cui all'Allegato A.1,
devono notificare alla Banca d'Italia le seguenti informazioni:
a) denominazione sociale, numero di identificazione nazionale,
sede legale, gruppo di appartenenza;
b) ove esistente, autorita' competente per il rilascio
dell'autorizzazione e/o per l'esercizio dell'attivita' di vigilanza;
c) descrizione dei servizi offerti, in cui si specifichi la
fattispecie di esclusione in cui rientra l'attivita' svolta:
servizi basati su strumenti che possono essere utilizzati per
acquistare beni o servizi soltanto nei locali dell'emittente o
all'interno di una rete limitata di prestatori di servizi vincolati
da un accordo commerciale con l'emittente; o
strumenti che possono essere utilizzati unicamente per
l'acquisto di una gamma molto limitata di beni o servizi;
d) descrizione dell'attivita' svolta, con particolare
riferimento:
alle caratteristiche dello strumento di pagamento utilizzato,
e, nel caso di strumento pre-pagato, alle modalita' di avvaloramento;
alle categorie di beni/servizi acquistabili tramite lo
strumento di pagamento utilizzato;
ai locali e/o alle caratteristiche della rete limitata di
prestatori di servizi presso cui lo strumento e' spendibile;
e) descrizione dei flussi finanziari legati all'operazione di
pagamento e delle relative modalita' di regolamento;
f) con riferimento al periodo tra il 1° gennaio e il 31 dicembre
dell'anno precedente a quello in cui si effettua la notifica di cui
al presente paragrafo, il valore complessivo delle operazioni di
pagamento eseguite.
Le informazioni sopraelencate devono essere certificate:
i) da un revisore indipendente, ai sensi di quanto previsto dal
decreto legislativo 27 gennaio 2010, n. 39, come modificato dal
decreto legislativo 17 luglio 2016, n. 135 o, in alternativa,
ii) dall'organo con funzione di controllo, ove presente, ovvero
dalla struttura interna competente a effettuare i controlli di
conformita'.
2.2. Notifiche successive.
Qualora intervengano cambiamenti nelle informazioni rese ai sensi
del precedente paragrafo 2.1, lettere da a) a e), il prestatore di
servizi ne informa senza indugio la Banca d'Italia, compilando
esclusivamente le sezioni dello schema di cui all'Allegato A.1 che
necessitano di aggiornamento.
Entro il 30 aprile di ciascun anno solare, il prestatore di servizi
notifica alla Banca d'Italia i dati di cui al precedente paragrafo
2.1, lettera f), utilizzando lo schema di cui all'Allegato A.2; si
considera come periodo di riferimento l'anno solare precedente a
quello in cui si effettua la notifica.
Qualora, alla fine del periodo di riferimento successivo all'ultima
notifica effettuata, il valore complessivo delle operazioni di
pagamento eseguite con strumenti a spendibilita' limitata risulti
inferiore all'importo di 1 milione di EUR, il prestatore di servizi
ne da' comunicazione alla Banca d'Italia entro il successivo 30
aprile, utilizzando lo schema di cui all'Allegato A.2.
Qualora, in un momento successivo alla comunicazione effettuata ai
sensi del periodo precedente, il valore complessivo delle operazioni
di pagamento eseguite con strumenti a spendibilita' limitata sia
nuovamente superiore all'importo di 1 milione di EUR, il prestatore
di servizi e' tenuto a effettuare la comunicazione di cui al
paragrafo 2.1 entro il 30 aprile dell'anno successivo a quello nel
corso del quale e' stato superato tale valore, utilizzando lo schema
di cui all'Allegato A.1.
Si applica l'ultimo periodo del precedente paragrafo 2.1.
2.3. Disciplina transitoria.
Entro il 30 aprile 2019, i soggetti di cui alla lettera a) del
paragrafo 1.3, Capitolo I, che gia' prestano i servizi di cui alla
lettera a) del paragrafo 1.3, Capitolo I alla data del 13 gennaio
2018, devono notificare alla Banca d'Italia le informazioni di cui al
paragrafo 2.1 con riferimento al periodo tra il 1° gennaio e il 31
dicembre 2018.
Alle notifiche successive si applica il paragrafo 2.2.
2.4. Modalita' di trasmissione.
Le informazioni e i dati indicati ai paragrafi 1, 2 e 3 del
presente Capitolo vanno trasmessi tramite posta elettronica
certificata al seguente indirizzo:
smp@pec.bancaditalia.it utilizzando un formato che ne assicuri
l'integrita' e l'inalterabilita'.
2.5. Comunicazione della Banca d'Italia.
Entro tre mesi dalla ricezione delle notifiche di cui ai paragrafi
precedenti, la Banca d'Italia comunica al prestatore di servizi
l'iscrizione nell'albo di cui all'art. 114-septies del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385 ovvero richiede chiarimenti con
riferimento alla documentazione trasmessa.
CAPITOLO III
Fornitori di reti o servizi di comunicazione elettronica
3.1. Prima notifica ai fini dell'iscrizione nell'albo degli Istituti
di Pagamento.
Entro centoventi giorni dalla chiusura contabile dell'esercizio, i
prestatori di servizi di cui alla lettera b) del precedente paragrafo
1.3, Capitolo I, devono notificare alla Banca d'Italia, utilizzando
lo schema di cui all'Allegato B.1, le seguenti informazioni:
a) denominazione sociale, numero di identificazione nazionale,
sede legale, gruppo di appartenenza;
b) ove esistente, autorita' competente per il rilascio
dell'autorizzazione e/o per l'esercizio dell'attivita' di vigilanza;
c) indicazione della fattispecie di esclusione in cui rientra
l'attivita' svolta, tra le seguenti:
acquisto di contenuti digitali e servizi a tecnologia vocale;
acquisto di biglietti relativi esclusivamente alla prestazione
di servizi;
erogazioni liberali destinate a organizzazioni senza scopo di
lucro, nel quadro di un'attivita' di beneficenza;
d) descrizione dei servizi offerti, con particolare riferimento:
alle modalita' di pagamento utilizzate (addebito
dell'operazione nella relativa fattura o addebito su conto
pre-alimentato presso il fornitore di reti o servizi di comunicazione
elettronica);
alle categorie di servizi acquistabili;
alle organizzazioni senza scopo di lucro destinatarie delle
erogazioni liberali;
e) descrizione delle misure di controllo predisposte per
assicurare il rispetto dei limiti quantitativi di cui alla lettera b)
del paragrafo 1.3, Capitolo I;
f) numero di utenze che usufruiscono dei servizi e valore
complessivo delle operazioni di pagamento.
Le informazioni sopraelencate devono essere certificate:
i) da un revisore indipendente, ai sensi di quanto previsto dal
decreto legislativo 27 gennaio 2010, n. 39, come modificato dal
decreto legislativo 17 luglio 2016, n. 135, o in alternativa
ii) dall'organo con funzione di controllo, ove presente.
3.2. Notifiche successive.
Qualora intervengano cambiamenti nelle informazioni rese ai sensi
del precedente paragrafo 3.1, lettere da a) a e), il prestatore di
servizi ne informa senza indugio la Banca d'Italia, compilando
esclusivamente le sezioni dello schema di cui all'Allegato B.1 che
necessitano di aggiornamento.
Entro centoventi giorni dalla chiusura contabile dell'esercizio, il
prestatore di servizi notifica alla Banca d'Italia i dati di cui al
paragrafo precedente, lettera f), utilizzando lo schema di cui
all'Allegato B.2.
Si applica l'ultimo periodo del precedente paragrafo 3.1.
3.3. Disciplina transitoria.
Entro centoventi giorni dalla chiusura contabile del primo
esercizio che si conclude successivamente alla data di entrata in
vigore del presente provvedimento, i soggetti che gia' prestano i
servizi di cui alla lettera b) del paragrafo 1.3, Capitolo I alla
data del 13 gennaio 2018, devono notificare alla Banca d'Italia le
informazioni di cui al paragrafo 3.1.
Alle notifiche successive si applica il paragrafo 3.2.
3.4. Modalita' di trasmissione.
Le informazioni e i dati indicati ai paragrafi 1, 2 e 3 del
presente Capitolo vanno trasmessi tramite posta elettronica
certificata al seguente indirizzo:
smp@pec.bancaditalia.it utilizzando un formato che ne assicuri
l'integrita' e l'inalterabilita'.
3.5. Comunicazione della Banca d'Italia.
Entro tre mesi dalla ricezione delle notifiche di cui ai paragrafi
precedenti, la Banca d'Italia comunica al prestatore di servizi
l'iscrizione nell'albo di cui all'art. 114-septies del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385 ovvero richiede chiarimenti con
riferimento alla documentazione trasmessa.
CAPITOLO IV
Disposizioni finali
4.1. Entrata in vigore.
Il presente provvedimento entrera' in vigore il giorno successivo a
quello della sua pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 11 ottobre 2018
Il Governatore: Visco