IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto legislativo del Capo provvisorio dello Stato 17
luglio 1947, n. 691;
Visto che l'art. 30 della legge 19 marzo 1990, n. 55, recante
"Nuove disposizioni per la prevenzione della delinquenza di tipo
mafioso e di altre gravi forme di manifestazione di pericolosita'
sociale", dispone che:
"1. L'art. 13 del decreto-legge 15 dicembre 1979, n. 625,
convertito, con modificazioni, nella legge 6 febbraio 1980, n. 15, e'
sostituito dal seguente:
'Art. 13. - 1. Deve essere identificato a cura del personale
incaricato e deve indicare per iscritto, sotto la propria personale
responsabilita', le complete generalita' del soggetto per conto del
quale eventualmente esegue l'operazione, chiunque compie operazioni
che comportano trasmissione o movimentazione di mezzi di pagamento di
qualsiasi tipo, per importo da determinarsi con le modalita' previste
dal comma 7, presso:
a) uffici della pubblica amministrazione, ivi compresi gli uffici
postali;
b) enti creditizi;
c) operatori finanziari e di borsa iscritti in albi o soggetti ad
autorizzazione amministrativa;
d) altri operatori finanziari e di borsa al cui capitale
partecipano, anche per il tramite di societa' controllate o di
societa' fiduciarie e per interposta persona, i soggetti di cui alle
lettere b) e c).
2. La disposizione di cui al comma 1 si applica anche allorquando,
per la natura e le modalita' delle operazioni poste in essere, si
puo' ritenere che piu' operazioni effettuate in momenti diversi e in
un circoscritto periodo di tempo, ancorche' singolarmente inferiori
al limite di importo indicato nel comma 1, costituiscono nondimeno
parti di un'unica operazione.
3. La data e la causale dell'operazione, l'importo dei singoli
mezzi di pagamento, le complete generalita' ed il documento di
identificazione di chi effettua l'operazione, nonche' le complete
generalita' dell'eventuale soggetto per conto del quale l'operazione
stessa viene eseguita, devono risultare da apposito registro o da
altra scrittura formata anche a mezzo di sistemi elettrocontabili.
4. Le scritture indicate nel comma 3 vanno conservate per la
durata di dieci anni.
5. Salvo che il fatto costituisca un piu' grave reato, il
personale incaricato dell'operazione, che contravviene alle
disposizioni precedenti, e' punito con la multa da lire cinque
milioni a lire venticinque milioni.
6. Salvo che il fatto costituisca un piu' grave reato, l'esecutore
dell'operazione, che omette di indicare le generalita' del soggetto
per conto del quale eventualmente esegue l'operazione o le indica
false, e' punito con la reclusione da sei mesi ad un anno e con la
multa da lire un milione a lire dieci milioni.
7. L'importo di cui al comma 1 e' determinato con decreto del
Ministro di grazia e giustizia emanato di concerto con il Ministro
del tesoro, sentito il Comitato interministeriale per il credito e il
risparmio'.
2. Le disposizioni di cui al comma 1 hanno effetto dal trentesimo
giorno dalla data di entrata in vigore della presente legge per i
soggetti indicati alle lettere a) e b) del primo capoverso, e dal
novantesimo giorno per i soggetti indicati alle rimanenti lettere. Le
modalita' della loro attuazione sono disciplinate dal Comitato
interministe riale per il credito ed il risparmio.";
Ritenuta l'urgenza di provvedere, ai sensi e per gli effetti
dell'art. 6 del citato decreto legislativo del Capo provvisorio dello
Stato 17 luglio 1947, n. 691;
Decreta:
Le modalita' di attuazione delle disposizioni di cui all'art. 30,
comma 2, della legge 19 marzo 1990, n. 55, sono disciplinate nei
termini seguenti:
Ambito di applicabilita' della normativa.
L'obbligo dell'identificazione sussiste ogni volta che vi sia
un'effettiva trasmissione o movimentazione di mezzi di pagamento,
superiore all'importo indicato dal decreto di cui al punto 7 del
cennato art. 30, indipendentemente dal fatto che l'operazione sia
posta in essere per cassa, per corrispondenza, attraverso cassa
continua o sportelli automatici, oppure attraverso istituti
specializzati per il trasporto valori e a prescindere dalle modalita'
con cui questa movimentazione sia poi contabilizzata.
Per mezzi di pagamento si intendono, oltre al denaro contante, gli
assegni circolari e bancari, ivi compresi i vari tipi di assegni
turistici, i titoli speciali dell'Istituto di emissione, i titoli
speciali del Banco di Napoli e del Banco di Sicilia, gli assegni e i
vaglia postali.
Per "piu' operazioni effettuate in momenti diversi e in un
circoscritto periodo di tempo", rilevabili anche se singolarmente
inferiori al limite di importo della rilevazione, si intendono quelle
effettuate nell'ambito della stessa giornata lavorativa e presso il
medesimo operatore di sportello.
Identificazione dei soggetti che operano.
La data dell'operazione, la causale e il tipo dell'operazione,
l'importo dei singoli mezzi di pagamento, le complete generalita' di
chi effettua l'operazione e il documento di identificazione esibito,
nonche' le complete generalita' e, nel caso di persona non fisica, la
denominazione e la sede dell'eventuale soggetto per conto del quale
l'operazione viene eseguita devono risultare da apposito registro o
da altra scrittura anche a mezzo di sistemi elettrocontabili.
L'importo dei singoli mezzi di pagamento deve essere evidenziato
sul registro distinguendo il totale del contante da quello
complessivo degli altri mezzi di pagamento.
Per "complete generalita'" si intendono: nome, cognome, luogo e
data di nascita, indirizzo.
Inoltre:
l'identificazione di chi compie l'operazione va effettuata volta
per volta; ove si tratti di persona titolare di rapporti nominativi
in essere, o di un suo delegato e/o procuratore, che come tali siano
stati gia' quindi identificati, devono essere indicati nome e cognome
e gli estremi del rapporto;
nel caso di esibitori o presentatori, l'identificazione va
effettuata nei confronti di chi pone in essere materialmente
l'operazione, apponendo altresi' l'indicazione dei soggetti o dei
nominativi cui va riferita l'operazione stessa, e cio' sia nel caso
che gli esibitori o presentatori operino per conto di una persona
fisica, sia che operino per conto di una persona giuridica;
nel caso di operazioni effettuate con il sistema della cassa
continua o di sportelli automatici, o attraverso istituti
specializzati per il trasporto valori, oppure per corrispondenza, o
comunque non effettuati a sportello, a causa dell'impossibilita' di
identificare chi effettua materialmente l'operazione, sussiste
l'obbligo di indicare sul registro per l'annotazione dei dati chi sia
l'intestatario del conto o del rapporto cui si riferisce l'operazione
stessa;
in caso di invio per corrispondenza di assegni bancari, assegni
circolari o titoli similari per il pagamento di rate di mutuo o di
altre obbligazioni connesse, l'operazione va riferita
all'intestatario del mutuo. In caso di subingresso nel debito,
qualora si sia in possesso di atti o documenti idonei a comprovare il
subingresso, l'operazione va riferita al soggetto indicato in tali
atti o documenti come debitore.
L'obbligo di identificazione, nei termini su riportati, non
sussiste per le operazioni poste in essere tra i vari soggetti di cui
alle lettere a) e b) di cui al punto 1.1 dell'art. 30 della legge n.
55/1990.
Registri o scritture per l'annotazione dei dati.
Fermo restando che i dati di cui sopra devono risultare da apposito
registro o da altra scrittura formata anche a mezzo di sistemi
elettrocontabili, si stabilisce, per quanto concerne in particolare i
registri non derivanti da sistemi elettrocontabili, che gli stessi
siano progressivamente numerati e, a cura del responsabile
dell'ufficio che li utilizza e di altra persona all'uopo autorizzata,
siglati in ogni pagina con l'indicazione alla fine dell'ultimo foglio
del numero delle pagine di cui e' composto il registro e
l'apposizione delle firme delle suddette persone. Cio' vale
ovviamente qualora gli uffici interessati non ritengano di far
vidimare e bollare volontariamente i registri previsti.
Su tutto quanto precede si fa riserva di intervenire in un secondo
tempo, modificando o integrando le suddette modalita' di attuazione,
in relazione anche alle disposizioni che verranno impartite per le
operazioni che comportano trasmissione o movimentazione di mezzi di
pagamento di qualsiasi tipo poste in essere presso gli operatori di
cui alle lettere c) e d) del citato art. 30 della legge n. 55/1990.
Il presente decreto sara' pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 3 maggio 1990
Il Ministro: CARLI