L'art. 58 del testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia (d.lgs. 385/1993) prevede che la Banca d'Italia emani
istruzioni per la cessione a banche di aziende, rami d'azienda, beni
e rapporti giuridici individuabili in blocco.
Al fine di agevolare la realizzazione delle operazioni di
cessione, la norma introduce deroghe al diritto comune; in
particolare, viene consentito alle banche di rendersi cessionarie a
qualsiasi titolo di una pluralita' di rapporti giuridici senza che
sia necessario effettuare la notifica alle singole controparti dei
rapporti acquisiti. La banca cessionaria da' notizia dell'operazione
mediante pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale. La Banca d'Italia
puo' stabilire forme integrative di pubblicita'.
E' previsto altresi' che le operazioni di cessione di maggiore
rilevanza possano essere sottoposte ad autorizzazione della Banca
d'Italia.
Con il presente aggiornamento vengono ora emanate le istruzioni di
vigilanza che danno attuazione alle disposizioni del testo unico.
Nel definire il campo di applicazione delle norme, le istruzioni
mutuano dal codice civile (cfr. art. 2555) la nozione di azienda e
individuano, ai fini della presente disciplina, gli elementi
caratterizzanti i concetti di "ramo d'azienda" e di "rapporti
giuridici individuabili in blocco".
La pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale a cura della banca
cessionaria risponde all'esigenza di fornire un'idonea informazione
della cessione ai soggetti interessati; devono pertanto essere
indicati gli elementi distintivi che consentono l'individuazione
dell'oggetto della cessione, la data di efficacia della medesima e,
ove necessario, le modalita' attraverso le quali ogni soggetto
interessato puo' acquisire informazioni sulla propria situazione.
L'art. 58 prevede, inoltre, che le operazioni di cessione di
maggiore rilevanza possano essere sottoposte ad autorizzazione della
Banca d'Italia. Al riguardo, la scelta effettuata e' stata quella di
fare riferimento a una soglia dimensionale: vengono pertanto
sottoposte ad autorizzazione tutte le operazioni nelle quali la somma
delle attivita' e delle passivita' oggetto della cessione superi il
10 per cento del patrimonio di vigilanza della banca acquirente. Sono
sempre sottoposte ad autorizzazione le operazioni nelle quali si
renda cessionaria una banca che presenti (o che appartenga a un
gruppo con) un margine patrimoniale non positivo.
Nel rilascio dell'autorizzazione la Banca d'Italia fa riferimento
alla situazione tecnica e organizzativa della banca cessionaria o del
gruppo di appartenenza. Rimane impregiudicata la valutazione, ai
sensi della legge 287/90, dell'impatto sull'assetto concorrenziale
delle aree di mercato ove e' insediata la banca cessionaria.
L'intervento autorizzativo della Banca d'Italia non fa venir meno,
ovviamente, la necessita' che gli organi decisionali delle banche
valutino con particolare attenzione la qualita' dei rapporti
giuridici che intendono acquistare, soprattutto quando l'operazione
comporta l'accesso a un nuovo settore di attivita'.
* * *
Le allegate istruzioni danno luogo a un nuovo capitolo, il LXIII,
delle istruzioni di vigilanza (parte riservata agli enti creditizi).
Attesa la rilevanza che assumono anche per i soggetti esterni al
sistema bancario, le nuove disposizioni saranno pubblicate nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica taliana.
Viene inoltre abrogata la sezione IX del capitolo IV delle
istruzioni di vigilanza, che regolamentava transitoriamente la
materia della cessione di sportelli bancari.
CESSIONE DI RAPPORTI GIURIDICI A BANCHE (1)
SEZIONE I
Disposizioni di carattere generale
1. Premessa.
L'art. 58 del testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia (decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385) prevede che
la Banca d'Italia emani istruzioni per la cessione a banche di
aziende, rami d'azienda, beni e rapporti giuridici individuabili in
blocco.
Al fine di agevolare la realizzazione delle operazioni di
cessione, la norma introduce deroghe al diritto comune (2); in
particolare, viene consentito alle banche di rendersi cessionarie a
qualsiasi titolo di una pluralita' di rapporti giuridici senza che
sia necessario effettuare la notifica alle singole controparti dei
rapporti acquisiti.
La banca cessionaria da' notizia della cessione mediante
pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale in modo da consentire ai
soggetti interessati di acquisire informazioni sulla propria
situazione. La Banca d'Italia puo' stabilire forme integrative di
pubblicita'.
L'art. 58 prevede inoltre che le operazioni di cessione di
maggiore rilevanza possano essere sottoposte ad autorizzazione della
Banca d'Italia.
Tenuto conto che le operazioni in questione possono comportare
effetti rilevanti sulla stabilita' della banca cessionaria, dovuti ad
esempio a crescite operative o a ristrutturazioni organizzative,
l'autorizzazione viene richiesta dalla cessionaria medesima.
Nel rilascio dell'autorizzazione, la Banca d'Italia fa riferimento
alla situazione tecnica e organizzativa della banca cessionaria.
Rimane impregiudicata la valutazione, ai sensi della legge 287/90,
dell'impatto sull'assetto concorrenziale delle aree di mercato ove e'
insediata la banca cessionaria.
Le banche valutano con particolare attenzione la convenienza
economica delle operazioni in questione e la qualita' dei rapporti
giuridici acquisiti. All'autonoma valutazione delle stesse e' rimessa
altresi' la determinazione del prezzo di cessione, la congruita' del
quale ricade nella responsabilita' dei competenti organi aziendali.
2. Fonti normative.
La materia e' regolata dalle seguenti disposizioni del decreto
legislativo 1 settembre 1993, n. 385 (testo unico delle leggi in
materia bancaria e creditizia, di seguito testo unico):
- art. 58, comma 1, il quale dispone che la Banca d'Italia emana
istruzioni per la cessione a banche di aziende, di rami di azienda,
di beni e rapporti giuridici individuabili in blocco e che le
istruzioni possono assoggettare le operazioni di maggiore rilevanza
ad autorizzazione della Banca d'Italia;
- art. 58, comma 2, il quale prevede che la banca cessionaria da'
notizia dell'avvenuta cessione mediante pubblicazione nella Gazzetta
Ufficiale e che la Banca d'Italia puo' stabilire forme integrative di
pubblicita'.
3. Definizioni.
Ai fini della presente disciplina si definiscono:
- "banche autorizzate in Italia", le banche italiane e le
succursali in Italia di banche extracomunitarie;
- "banche comunitarie", le banche aventi sede legale e
amministrazione centrale in uno Stato dell'Unione europea diverso
dall'Italia;
____________
(1) Capitolo pubblicato nella Gazzetta Ufficiale.
(2) I privilegi e le garanzie esistenti a favore del cedente
conservano validita' e grado a favore della banca cessionaria senza
bisogno di alcuna formalita' o annotazione; nei confronti dei
debitori ceduti non sono necessarie l'accettazione o la notificazione
disposte dall'art. 1264 del codice civile; i creditori ceduti
possono, entro tre mesi dalla pubblicazione, esigere l'adempimento
dal cedente o dalla banca cessionaria; entro il medesimo termine,
coloro che sono parte dei contratti ceduti possono recedere per
giusta causa, salvo la responsabilita' del cedente.
- "gruppo bancario", il gruppo creditizio definito nel capitolo
LII, sezione II, delle Istruzioni di vigilanza;
- "succursale", il punto operativo che svolge direttamente con il
pubblico, in tutto o in parte, l'attivita' della banca come definito
nel capitolo IV delle Istruzioni di vigilanza;
- "patrimonio di vigilanza", l'aggregato definito nel capitolo
XII, parte prima, sezione II, delle Istruzioni di vigilanza;
- "requisito di adeguatezza patrimoniale complessivo", somma dei
requisiti patrimoniali previsti dalle discipline sul coefficiente di
solvibilita', sui rischi di mercato, sulle partecipazioni detenibili
e altri requisiti;
- "margine patrimoniale", la differenza tra il patrimonio di
vigilanza e il requisito di adeguatezza patrimoniale complessivo, e
inoltre, fatta salva l'evoluzione giurisprudenziale che dovesse
registrarsi in materia:
- "azienda", il complesso di beni come definito dall'art. 2555 del
codice civile;
- "ramo di azienda", le succursali e, in genere, ogni insieme
omogeneo di attivita' operative, a cui siano riferibili rapporti
contrattuali e di lavoro dipendente nell'ambito di una specifica
struttura organizzativa;
- "rapporti giuridici individuabili in blocco", i crediti, i
debiti e i contratti che presentano un comune elemento distintivo;
esso puo' rinvenirsi, ad esempio, nella forma tecnica, nei settori
economici di destinazione, nella tipologia della controparte,
nell'area territoriale e in qualunque altro elemento comune che
consenta l'individuazione del complesso dei rapporti ceduti.
4. Ambito di applicazione.
Le presenti disposizioni si applicano alle banche autorizzate in
Italia e alle banche comunitarie operanti in Italia. Le disposizioni
concernenti l'autorizzazione della Banca d'Italia (cfr. sez. II,
paragrafi 2 e 3) si applicano esclusivamente alle banche autorizzate
in Italia.
SEZIONE II
Disciplina delle operazioni
1. Cessione di rapporti giuridici a banche.
Sono considerate operazioni di cessione di rapporti giuridici a
banche ai sensi dell'art. 58 del testo unico tutte le cessioni di
aziende, rami di azienda e beni e rapporti giuridici individuabili in
blocco cosi' come definiti nella sezione I, paragrafo 3, del presente
capitolo.
La banca cessionaria da' notizia dell'avvenuta cessione mediante
pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
La pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale, nel rendere nota la
cessione, deve indicare gli elementi distintivi che consentano
l'individuazione dell'oggetto della cessione, quindi del complesso
dei rapporti giuridici da trasferire; la data di efficacia della
medesima e, ove necessario, le modalita' (luoghi, orari, ecc.)
attraverso le quali ogni soggetto interessato puo' acquisire
informazioni sulla propria situazione. Nel caso in cui l'operazione
rientri tra quelle indicate nel successivo paragrafo 2, andra'
menzionata anche l'autorizzazione della Banca d'Italia. La Banca
d'Italia si riserva di indicare forme di pubblicita' integrative ove
se ne ravvisi l'opportunita'.
La banca cessionaria da' notizia della cessione al singolo
soggetto interessato alla prima occasione utile (estratto conto, rata
di mutuo da pagare, ecc.).
Se le risorse tecniche e umane oggetto della cessione sono
transitoriamente utilizzate dalla banca cessionaria presso i locali
del cedente, dovra' essere assicurata la separazione delle attivita'
svolte dai due soggetti, al fine di non ingenerare confusione nella
clientela in relazione all'identificazione dell'effettiva controparte
bancaria nonche' per evitare commistioni sul piano gestionale.
Qualora venga acquisita una attivita' per la quale e' prevista
un'autorizzazione iniziale all'esercizio, di cui la banca cessionaria
non sia gia' in possesso (ad es.: credito su pegno; attivita' in
valori mobiliari), l'autorizzazione e' richiesta secondo le
disposizioni che disciplinano la specifica attivita'. Nel caso in cui
l'operazione rientri tra quelle di cui al successivo paragrafo 2, la
Banca d'Italia nel rilascio della predetta autorizzazione tiene conto
anche dei criteri di cui al paragrafo 3.
L'acquisizione di succursali da parte di una banca
extracomunitaria non insediata in Italia e' soggetta alla disciplina
concernente lo stabilimento della prima succursale di banche
extracomunitarie, prevista nella sezione VIII del capitolo delle
Istruzioni di vigilanza relativo all'autorizzazione all'attivita'
bancaria.
2. Operazioni soggette ad autorizzazione.
Sono sottoposte ad autorizzazione della Banca d'Italia le
operazioni di cui al paragrafo 1 quando la somma delle attivita' e
delle passivita' oggetto della cessione supera il 10% del patrimonio
di vigilanza della banca cessionaria.
Qualora il margine patrimoniale di una banca o del gruppo bancario
di appartenenza sia nullo o negativo, le operazioni in cui essa si
renda cessionaria di aziende, rami d'azienda, beni e rapporti
giuridici individuabili in blocco sono comunque sottoposte ad
autorizzazione.
3. Procedura autorizzativa.
La richiesta di autorizzazione e' inoltrata alla Banca d'Italia
dalla banca cessionaria; essa contiene la descrizione dell'oggetto
della cessione e l'illustrazione degli obiettivi che la banca intende
conseguire.
In particolare, devono essere forniti elementi informativi
riguardo agli effetti dell'operazione sul rispetto delle regole
prudenziali in materia di concentrazione dei rischi e di adeguatezza
patrimoniale; per tale ultimo aspetto va tenuto conto anche
dell'incidenza dell'eventuale avviamento sul patrimonio di vigilanza
della banca cessionaria (1).
Nel caso in cui l'operazione comporti l'accesso a un nuovo settore
di attivita' ovvero un ampliamento della struttura aziendale, devono
essere specificati gli eventuali interventi che verranno effettuati
sull'organizzazione della banca.
La Banca d'Italia puo' richiedere ulteriori elementi informativi.
Il rilascio dell'autorizzazione da parte della Banca d'Italia e'
subordinato alla verifica della situazione tecnica e organizzativa
della banca cessionaria e del gruppo di appartenenza.
La Banca d'Italia si pronuncia entro sessanta giorni dalla data di
ricezione della domanda di autorizzazione corredata delle
informazioni richieste. Se la documentazione presentata risulta
incompleta o insufficiente, il termine e' interrotto.
Nei casi di operazioni per le quali la Banca d'Italia richieda
elementi informativi alla banca ovvero a un'autorita' di vigilanza di
un paese estero, il termine di sessanta giorni e' sospeso. La Banca
d'Italia comunica la sospensione del termine alla banca interessata.
____________
(1) Cfr. capitolo XII, parte prima, sezione II, paragrafo 1.1.,
delle Istruzioni di vigilanza.