Obblighi di comunicazione da parte dei soggetti che svolgono funzioni di amministrazione, direzione e controllo presso gli intermediari finanziari di cui all'art. 106, primo comma, del testo unico in materia bancaria e creditizia emanato con decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, e comunicazione di dati da parte degli intermediari finanziari.(GU n.146 del 25-6-1998)
A seguito dell'aggiornamento della classificazione della clientela per settori di attivita' economica, conformemente alle previsioni del sistema europeo dei conti nazionali e regionali (SEC 95), gli allegati della circolare dell'Ufficio italiano dei cambi del 2 giugno 1995, recanti "Istruzioni per la compilazione dei modelli AR-1 e AR-3" e "Tabella dei sottogruppi di attivita' economica", sono sostituiti dai seguenti: ISTRUZIONI PER LA COMPILAZIONE DEI MODELLI AR-1 E AR-3 In attuazione delle disposizioni contenute nell'art. 106, commi 6 e 7, del testo unico, nell'effettuazione delle comunicazioni indicate nelle istruzioni contenute nel provvedimento che precede, gli intermediari iscritti nell'elenco generale previsto dall'art. 106, comma 1, del testo unico si servono del modello AR-1; i soggetti che svolgono funzioni di amministrazione, direzione e controllo presso detti intermediari si servono del modello AR-3. I modelli in parola possono essere fotocopiati, ove necessario per completare la comunicazione. I campi numerici devono essere riempiti a sinistra da tanti zeri quanti sono necessari per riempire il campo. In caso di variazioni consistenti nella cessazione da una carica e nella contestuale assunzione di un'altra carica nell'ambito della medesima societa' o ente la cessazione e la nuova nomina formano oggetto di comunicazione in distinti e successivi riquadri. Modello AR-1 Quadro A. Nel campo 1 va riportato il codice fiscale dell'intermediario. Nel campo 2 va indicato il numero di iscrizione attribuito dall'Ufficio italiano dei cambi. Nel campo 3 va riportata la data di compilazione del modello. Nel campo 4 va inserita la data di notifica del provvedimento di iscrizione. Il campo "Numero foglio" deve contenere il numero progressivo del foglio compilato. Il campo "Totale fogli" deve riportare l'indicazione del numero complessivo dei fogli compilati. Nel riquadro relativo deve essere indicato se si tratta della prima comunicazione dovuta o di successiva comunicazione di variazione. Quadri B. Vanno compilati tanti Quadri B quanti sono i soggetti che svolgono funzioni di amministrazione, direzione e controllo, riportando in quadri consecutivi i dati dei soggetti che svolgono funzioni della stessa specie. Dopo l'indicazione del codice fiscale del soggetto, va riportato il codice relativo alla carica ricoperta, attenendosi alla seguente codifica: 01 Direttore generale 02 Carica equivalente a direttore generale 03 Sindaco effettivo 04 Sindaco supplente 05 Presidente collegio sindacale 06 Amministratore 07 Presidente consiglio d'amministrazione 08 Vicepresidente consiglio d'amministrazione 09 Amministratore delegato 10 Altre cariche 11 Amministratore unico Nel campo "Data accettazione nomina" va riportata la data in cui il soggetto ha accettato la carica per la prima volta, anche se successivamente vi sono state riconferme. Le tre caselle in basso a sinistra del quadro vanno riempite obbligatoriamente in caso di comunicazione di variazione. Per le comunicazioni di cessazione, vale la seguente codifica: 01 Cause naturali 02 Dimissioni 03 Fine incarico 04 Decadenza (art. 109, comma 2, del testo unico) 05 Sospensione dall'incarico (art. 109, comma 3, del testo unico). Modello AR-3 Il modello va compilato, a cura del diretto interessato e sotto la sua personale responsabilita', da ogni esponente aziendale di intermediari iscritti nell'elenco generale previsto dall'art. 106 del testo unico che ricopra cariche comportanti lo svolgimento di funzioni di amministrazione, direzione e controllo presso altre societa' o enti di qualsiasi natura, in Italia ed all'estero. Si applicano le medesime indicazioni illustrate con riferimento al modello AR-1, con le precisazioni che seguono. Il campo relativo al numero di iscrizione nell'elenco va valorizzato, ovviamente, nei soli casi nei quali la societa' o l'ente nel quale l'esponente aziendale ricopre cariche rilevanti ai fini della comunicazione sia soggetto iscritto nell'elenco generale previsto dall'art. 106 del testo unico ovvero in una delle sezioni di esso previste dagli articoli 113 e 155, comma 4, del testo unico. Nel campo 16, relativo alla provincia della sede legale, va indicato "EE" ove quest'ultima sia ubicata fuori del territorio nazionale. Il campo 17, relativo alla natura giuridica, va riempito secondo la seguente codifica: A Societa' per azioni B Societa' in accomandita per azioni C Societa' a responsabilita' limitata D Cooperativa E Societa' in nome collettivo F Societa' in accomandita semplice G Societa' semplice H Ditta individuale I Consorzio L Associazione M Societa' di fatto N Company O Fondazione P Incorporated Q Filiale di societa' estera R Persona fisica S Non nota T Cooperativa a responsabilita' limitata U Societa' consortile V Societa' consortile per azioni I campi 18, "Settore di attivita'" e 19, "Ramo di attivita'" devono essere valorizzati con i codici appropriati contenuti nelle tabelle allegate, relative rispettivamente alla classificazione dei sottogruppi e dei rami di attivita'. Qualora non sia possibile individuare il sottogruppo riferibile all'attivita' della societa' o ente nel quale si ricopre la carica segnalata, potranno essere riportati i codici generici 430 ("Imprese produttive"), 551 ("Unita' non classificabili") o 552 ("Unita' non classificate"). Resta fermo che per le societa' non finanziarie (codici sottogruppo 430, 431, 450, 470-474, 480-482, 490-492) e le famiglie produttrici (codici sottogruppo 614 e 615) va sempre indicato il ramo di attivita' secondo la classificazione riportata nella "Tabella dei rami di attivita' economica". TABELLA DEI SOTTOGRUPPI DI ATTIVITA' ECONOMICA Codice Descrizione -- -- Amministrazioni pubbliche Amministrazioni centrali 102 Amministrazione statale e Organi costituzionali 200 Tesoro dello Stato 165 Enti produttori di servizi economici e di regolazione dell'attivita' economica 166 Enti produttori di servizi assistenziali, ricreativi e culturali 167 Enti di ricerca Amministrazioni locali 120 Amministrazioni regionali 121 Amministrazioni provinciali e citta' metropolitane 173 Amministrazioni comunali e unioni di comuni 174 Enti produttori di servizi sanitari 175 Altri enti produttori di servizi sanitari 176 Enti produttori di servizi economici e di regolazione dell'attivita' economica 177 Enti produttori di servizi assistenziali, ricreativi e culturali Enti di previdenza e assistenza sociale 191 Enti di previdenza e assistenza sociale Societa' finanziarie Autorita' bancarie centrali 300 Banca d'Italia 301 Ufficio Italiano Cambi (U.I.C.) Altre istituzioni finanziarie monetarie: banche 245 Sistema bancario Altre istituzioni finanziarie monetarie: altri intermediari 101 Cassa DD.PP. 247 Fondi comuni di investimento monetario Altri intermediari finanziari 250 Fondazioni bancarie 255 Holding finanziarie pubbliche 256 Holding finanziarie private 257 Merchant banks 258 Societa' di leasing 259 Societa' di factoring 263 Societa' di credito al consumo 264 Societa' di Intermediazione Mobiliare (SIM) 265 Societa' fiduciarie di gestione 266 Fondi comuni di investimento mobiliare e Societa' di investimento a capitale variabile (Sicav) 267 Altri organismi di investimento collettivo del risparmio (O.I.C.R.) 268 Altre finanziarie Ausiliari finanziari 270 Societa' di gestione di fondi 273 Societa' fiduciarie di amministrazione 275 Enti preposti al funzionamento dei mercati 276 Agenti di cambio 329 Associazioni bancarie 278 Associazioni tra imprese finanziarie e assicurative 279 Autorita' centrali di controllo 280 Mediatori, agenti e consulenti di assicurazione 283 Promotori finanziari 284 Altri ausiliari finanziari Imprese di assicurazione e fondi pensione 294 Imprese di assicurazione 295 Fondi pensione 296 Altri fondi previdenziali Societa' non finanziarie Imprese pubbliche 470 Aziende municipalizzate, provincializzate e regionalizzate 471 Imprese partecipate dallo Stato 472 Imprese a partecipazione regionale o locale 473 Altre unita' pubbliche 474 Holding pubbliche Imprese private 430 Imprese produttive 431 Holding private Associazioni fra imprese non finanziarie 450 Associazioni fra imprese non finanziarie Quasisocieta' non finanziarie artigiane 480 Unita' o societa' con 20 o piu' addetti 481 Unita' o societa' con piu' di 5 e meno di 20 addetti 482 Societa' con meno di 20 addetti Quasisocieta' non finanziarie altre 490 Unita' o societa' con 20 o piu' addetti 491 Unita' o societa' con piu' di 5 e meno di 20 addetti 492 Societa' con meno di 20 addetti Famiglie Famiglie produttrici 614 Artigiani 615 Altre famiglie produttrici Famiglie consumatrici 600 Famiglie consumatrici Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie 500 Istituzioni ed enti ecclesiastici e religiosi 501 Istituzioni ed enti con finalita' di assistenza, beneficenza, istruzione, culturali, sindacali, politiche, sportive, ricreative e simili Resto del mondo Amministrazioni pubbliche 704 Amministrazioni centrali dei paesi UE membri dell'UM 705 Amministrazioni centrali dei paesi UE non membri dell'UM 706 Amministrazioni di stati federati dei paesi UE membri dell'UM 707 Amministrazioni di stati federati dei paesi UE non membri dell'UM 708 Amministrazioni locali dei paesi UE membri dell'UM 709 Amministrazioni locali dei paesi UE non membri dell'UM 713 Enti di assistenza e previdenza sociale dei paesi UE membri dell'UM 714 Enti di assistenza e previdenza sociale dei paesi UE non membri dell'UM 715 Amministrazioni pubbliche e enti di assistenza e previdenza di paesi non UE Istituzioni finanziarie monetarie 724 Autorita' bancarie centrali dei paesi UE membri dell'UM 725 Autorita' bancarie centrali dei paesi UE non membri dell'UM 726 Autorita' bancarie centrali dei paesi non UE 727 Sistema bancario dei paesi UE membri dell'UM 728 Sistema bancario dei paesi UE non membri dell'UM 729 Sistema bancario dei paesi non UE 733 Altre istituzioni finanziarie monetarie dei paesi UE membri dell'UM 734 Altre istituzioni finanziarie monetarie dei paesi UE non membri dell'UM 735 Altre istituzioni finanziarie monetarie dei paesi non UE Altre societa' finanziarie 739 Altri intermediari finanziari dei paesi UE membri dell'UM 743 Altri intermediari finanziari dei paesi UE non membri dell'UM 744 Imprese di assicurazione e fondi pensione dei paesi UE membri dell'UM 745 Imprese di assicurazione e fondi pensione dei paesi UE non membri dell'UM 746 Ausiliari finanziari dei paesi UE membri dell'UM 747 Ausiliari finanziari dei paesi UE non membri dell'UM 748 Altre societa' finanziarie di paesi non UE Societa' non finanziarie 757 Societa' non finanziarie dei paesi UE membri dell'UM 758 Societa' non finanziarie dei paesi UE non membri dell'UM 759 Societa' non finanziarie di paesi non UE Famiglie 768 Famiglie produttrici dei paesi UE membri dell'UM 769 Famiglie produttrici dei paesi UE non membri dell'UM 772 Famiglie produttrici di paesi non UE 773 Famiglie consumatrici dei paesi UE membri dell'UM 774 Famiglie consumatrici dei paesi UE non membri dell'UM 775 Famiglie consumatrici di paesi non UE Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie 783 Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie dei paesi UE membri dell'UM 784 Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie dei paesi UE non membri dell'UM 785 Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie di paesi non UE Organismi internazionali e altre istituzioni 791 Banca Centrale Europea 770 Istituzioni dell'UE 771 Altri organismi 794 Rappresentanze estere Unita' non classificabili e non classificate Unita' non classificabili e non classificate 551 Unita' non classificabili 552 Unita' non classificate L'allegato alla circolare 2 giugno 1995 dell'Ufficio italiano dei cambi recante "Tabella dei rami di attivita' economica" rimane invariato. Il direttore: Ciampicali