In relazione alle richieste di chiarimenti pervenute si forniscono
le seguenti precisazioni:
1) Conti, depositi e altri rapporti continuativi non compiutamente
integrati.
Conformemente con quanto previsto dalla legge n. 197/91 e dal d.l.
30 giugno 1993, n. 212, art. 11, si ribadisce che gli intermediari
tenuti agli obblighi di identificazione e registrazione possono dare
corso, sino al termine ultimo del 30 settembre 1993, ad operazioni
che incidono su conti, depositi e altri rapporti continuativi, non
ancora compiutamente integrati, esclusivamente nel caso di operazioni
per corrispondenza.
In attuazione di quanto previsto dall'art. 3, comma 4, del decreto
ministeriale 19 dicembre 1991, a decorrere dal 1 ottobre 1993,
l'intermediario non dovra' dare esecuzione ad operazioni disposte dai
titolari o delegati di conti, depositi e altri rapporti continuativi
i cui dati non risultino essere stati integrati.
Le operazioni disposte da terzi estranei a detti conti, depositi e
altri rapporti continuativi, vanno registrate quali operazioni incom-
plete secondo le modalita' gia' fissate con la circolare U.I.C. del
19 maggio 1993.
I conti, depositi e altri rapporti continuativi, in relazione ai
quali l'intermediario non e' stato messo nelle condizioni, nonostante
i tentativi esperiti e documentalmente comprovabili, di completare i
dati richiesti dalle disposizioni, devono essere registrati
nell'archivio unico informatico riportando il valore 29 (rapporto
incompleto) all'attributo A52 (tipo registrazione) previsto negli
standards tecnici del registro informatico di cui all'allegato del
decreto del Ministro del tesoro in data 7 luglio 1992.
Resta inteso che su detti conti, depositi e altri rapporti
continuativi, non dovra' essere data esecuzione ad operazioni
disposte dai titolari o da loro delegati. Qualora successivamente
l'intermediario fosse messo in grado di completare i dati fara'
ricorso alle modalita' previste dal punto 2 della circolare UIC del
19 maggio 1993 in tema di variazione dei dati dei rapporti.
2) Operazioni frazionate.
Relativamente alla gestione delle operazioni cosiddette frazionate,
all'atto della registrazione nell'A.U.I. delle stesse, devono
risultare tutti i dati previsti dalla normativa. (In particolare per
quanto concerne gli ordini di accreditamento o di pagamento, onde
consentire alla banca che opera per conto del beneficiario di
provvedere alla corretta e completa registrazione dei dati, si
suggerisce che detti ordini siano corredati, in partenza, di tutte le
informazioni anche per operazioni di importo inferiore a lire 20
milioni).
3) Trasferimenti "stesso intermediario".
Sulla base delle disposizioni in vigore, le operazioni tra rapporti
recanti l'identica intestazione intrattenuti nell'ambito della stessa
dipendenza, non sono soggette a registrazione esclusivamente nel caso
si riferiscano ad acquisti o vendite di titoli di Stato.
In relazione alle operazioni attraverso le quali si realizza il
trasferimento di fondi tra soggetti diversi intestatari di rapporti
presso il medesimo intemediario, si conferma che dette operazioni
devono essere registrate nell'A.U.I. con le modalita' previste
all'art. 3 del decreto ministeriale 7 luglio 1992 per gli ordini di
accreditamento e/o pagamento. L'intermediario dovra' pertanto
procedere a due distinte registrazioni - aventi per operante,
rispettivamente, il soggetto che ha impartito l'ordine ed il soggetto
beneficiario - complete di tutte le informazioni elencate nel
richiamato art. 3 del decreto ministeriale 7 luglio 1992.
4) Dati aggregati dall'A.U.I.: modalita' di deteminazione del "numeno
totale operazioni" e del "numero operazioni contanti".
Per fare in modo che la valorizzazione dei citati attributi sia la
piu' vicina possibile al numero di registrazioni componenti
l'aggregato si suggerisce, nel caso di scomposizione di registrazioni
riferite a soggetti aventi caratteristiche diverse, di procedere
all'aggregazione nel modo seguente:
a) Nella fase di "esplosione" delle registrazioni generare due
attributi: "numero totale operazioni" e "numero operazioni in
contanti". Il primo dovra' contenere il rapporto tra l'unita' e il
numero di record generati, espresso in decimali (1 nel caso in cui la
registrazione produca un solo record); il secondo lo stesso valore o
0 se l'operazione non prevede contante.
ESEMPIO: La registrazione di una operazione effettuata
congiuntamente da cinque soggetti aventi settorizzazione sintetica
diversa genera cinque records; conseguentemente l'attributo "numero
totale operazioni" deve contenere il valore 0,20 e l'attributo
"numero operazioni in contanti" il valore 0,20 se l'operazione
prevede contanti, altrimenti 0.
b) Nella successiva fase di aggregazione secondo gli standards
emanati la sommatoria dei due attributi generati, qualora non intera,
deve essere arrotondata all'unita' superiore.
Con tale modalita' di aggregazione non e' necessario durante la
fase di esplosione, gestire l'uguaglianza o meno degli attributi
riferiti ai diversi soggetti ed inoltre i valori finali, sia di ogni
singolo record sia di un eventuale aggregato, di norma si dovrebbero
discostare dal valore reale in modo non rilevante.
Va rilevato infine che, con tale metodo di arrotondamento,
l'attributo "numero totale operazioni" sara' sempre valorizzato.
Il direttore: CIAMPICALI