Il progetto di scissione e' stato autorizzato dalla Banca
d'Italia in data 22 giugno 1998, con lettera n. 5308.
Il Progetto di scissione e' stato depositato, a norma dell'art.
2501-bis c.c., per l'iscrizione nel Registro delle Imprese di Torino
e di Genova in data 29 giugno 1998.
Il capitale sociale del Credito Italiano S.p.a. e' stato
aumentato da L. 1.439.955.693.500 a L. 1.440.610.693.500 mediante
utilizzo di riserve con delibera del Consiglio di amministrazione del
12 giugno 1998, in corso di omologa, in esecuzione della delega
conferita dall'assemblea straordinaria dei soci in data 27 aprile
1998.
Progetto di scissione di Unicredito S.p.a. in Credito Italiano
S.p.a. - (Estratto del verbale del Consiglio di Amministrazione di
Unicredito S.p.a. del 12 giugno 1998).
1. Societa' partecipanti alla scissione:
1.1 societa' scissa: Unicredito S.p.a., sede sociale in Torino,
via XX Settembre n. 31, sede operativa in Verona, via Garibaldi n. 1,
capitale sociale L. 3.014.856.020.000 interamente versato, registro
delle imprese di Torino n. 289173/1997, codice fiscale n.
03083260269, partita IVA n. 02738510235. Gruppo Bancario Unicredito -
Albo dei Gruppi Bancari n. 20017;
1.2 societa' beneficiaria: Credito Italiano S.p.a., sede
sociale in Genova, via Dante n. 1, Direzione Centrale in Milano,
piazza Cordusio, capitale sociale L. 1.440.610.693.500 interamente
versato, registro delle imprese di Genova (Tribunale di Genova) n.
22, codice fiscale e partita IVA n. 00348170101 - Iscrizione all'Albo
delle Banche - Gruppo Bancario Credito Italiano - Albo dei Gruppi
Bancari n. 2008.1.
2. Tipo di scissione: la scissione parziale di cui al presente
progetto si realizzera' - ai sensi e per gli effetti di cui agli
artt. 2504-septies e seguenti del Codice civile - mediante il
trasferimento di parte del patrimonio di Unicredito S.p.a. al Credito
Italiano S.p.a. e assegnazione di azioni di nuova emissione da parte
di quest'ultima ai soci della prima in misura proporzionale alle
azioni detenute nella societa' scissa. In particolare, il
trasferimento riguardera' gli elementi patrimoniali di cui al
successivo punto 7.
(Omissis).
4. Modalita' di assegnazione delle azioni della societa'
beneficiaria e data di decorrenza del godimento delle azioni: sulla
base delle valutazioni indicate nella Relazione degli amministratori
ai sensi dell'art. 2501-quater del Codice civile, la scissione
parziale comportera' - a fronte del patrimonio contabile trasferito
dalla societa' scissa, pari a L. 4.059.048.390.532 quale sbilancio
risultante dal trasferimento degli elementi patrimoniali cosi' come
indicati al punto 7 - un aumento di capitale della societa'
beneficiaria di nominali L. 899.843.536.000 mediante emissione di n.
1.799.687.072 azioni da nominali L. 500 ciascuna da assegnare - con
godimento dal 1. giorno dell'anno in cui ha effetto la scissione
parziale - ai possessori delle azioni Unicredito S.p.a. in misura
proporzionale alla quota di partecipazione dagli stessi ivi detenuta,
indipendentemente dalla categoria delle azioni possedute, nel
rapporto di n. 5,97 azioni Credito Italiano S.p.a. per ogni azione
Unicredito S.p.a. detenuta. Non e' previsto alcun conguaglio in
denaro.
Per effetto di tale aumento di capitale agli azionisti di
Unicredito S.p.a. verra' attribuita una quota pari al 38,46% del
capitale di UniCredito Italiano.
Sulla congruita' di tale rapporto, in base al quale procedere
all'attribuzione delle azioni che saranno denominate UniCredito
Italiano S.p.a., a norma dell'art. 2501-quinquies, e' stata chiamata
ad esprimersi - in qualita' di esperto comune per il Credito Italiano
e per Unicredito designato dal Presidente del Tribunale di Torino con
provvedimento del 25 maggio 1998 - la societa' di revisione Arthur
Andersen S.p.a.
Le azioni di nuova emissione saranno messe a disposizione, a
partire dal primo giorno lavorativo successivo a quello in cui la
scissione parziale avra' effetto, presso la societa' di gestione
accentrata Monte Titoli S.p.a.
5. Data di decorrenza degli effetti fiscali della scissione e
della imputazione al bilancio della societa' beneficiaria: gli
effetti fiscali della scissione parziale e quelli di cui al n. 6
dell'art. 2501-bis, comma primo (imputazione delle operazioni della
societa' scissa al bilancio della societa' beneficiaria),
decorreranno dalla data di decorrenza degli effetti giuridici della
scissione parziale.
6. Data di decorrenza degli effetti giuridici della scissione
parziale: gli effetti giuridici nei confronti dei terzi della
scissione parziale decorreranno dall'ultima delle iscrizioni previste
dall'art. 2504-decies del c.c. ovvero da data successiva che si fa
riserva di indicare nell'atto di scissione.
7. Elementi patrimoniali da trasferire: ai sensi dell'art.
2504-octies del c.c. si fornisce la descrizione analitica degli
elementi patrimoniali da trasferire alla societa' beneficiaria
desunti dal bilancio al 31 dicembre 1997 della societa' scissa e
tenuto inoltre conto delle operazioni intervenute a tutto il 12
giugno 1998 nonche' degli ulteriori accadimenti prevedibili sino alla
data della scissione.
Situazione di bilancio al 31 dicembre 1997
ATTIVITA' - 31-12-1997
Partecipazioni (in milioni)
CRTrieste Banca S.p.a.: n. azioni 7.700.000, valore nominaleL.
77.000.000.000, valore di bilancio L. 173.974;
Pol'nobanka: n. azioni 93.019, valore nominale L. 7.013.268.865,
valore di bilancio L. 15.764;
SIN.EST. S.p.a.: n. azioni 10.000, valore nominale L.
100.000.000, valore di bilancio L. 100;
STT S.p.a.: n. azioni 3.000, valore nominale L. 300.000.000,
valore di bilancio L. 300.
Totale: L. 190.138.
Partecipazioni in imprese del Gruppo
Cariverona Banca S.p.a.: n. azioni 157.909.440, valore
nominaleL. 1.579.094.400.000, valore di bilancio L. 1.698.493;
Banca CRT S.p.a.: n. azioni 10.000.000, valore nominaleL.
1.000.000.000.000, valore di bilancio L. 2.266.084;
Cassamarca S.p.a.: n. azioni 2.700.000, valore nominaleL.
270.000.000.000, valore di bilancio L. 357.225;
Auges S.p.a. SIM: n. azioni 10.000, valore nominaleL.
388.330.000, valore di bilancio L. 38.
Totale L. 4.321.840.
Azioni
Cariverona Banca S.p.a.: n. azioni 2.475.824, valore nominale L.
24.758.240.000, valore di bilancio L. 26.630.
Immobilizzazioni immateriali
Spese d'impianto L. 347.
Procedure software L. 8.
Oneri pluriennali per aumento di capitale L. 18.346.
Totale L. 18.701.
PASSIVITA' 31-12-1997
Debiti verso la clientela (in milioni)
Corrispondente al 7,5% di partecipazione nel capitale di
Pol'nobanka, ancora da regolare, acquisita tramite Finest S.p.a.:
valore di bilancio L. 7.896.
Elementi patrimoniali aggiornati al 12-6-1998
ATTIVITA' 12-6-1998
Partecipazioni (in milioni)
CRTrieste Banca S.p.a.: n. azioni 7.700.000, valore nominaleL.
77.000.000.000, valore di bilancio L. 173.974;
Pol'nobanka: n. azioni 93.019, valore nominale L. 7.013.268.865,
valore di bilancio L. 15.764;
Hrvatska Banka Mostar: n. azioni 2.000, valore nominaleL.
1.971.900.000, valore di bilancio L. 1.972;
STT S.p.a.: n. azioni 3.000, valore nominale L. 300.000.000,
valore di bilancio L. 300.
Totale L. 192.010.
Partecipazioni in imprese del Gruppo
Cariverona Banca S.p.a.: n. azioni 157.909.440, valore
nominaleL. 1.579.094.400.000, valore di bilancio L. 1.698.493;
Banca CRT S.p.a.: n. azioni 10.000.000, valore nominaleL.
1.000.000.000.000, valore di bilancio L. 2.266.084;
Cassamarca S.p.a.: n. azioni 2.700.000, valore nominaleL.
270.000.000.000, valore di bilancio L. 357.225;
Auges S.p.a. SIM: n. azioni 10.000, valore nominaleL.
388.330.000, valore di bilancio L. 38;
Banca di Bergamo S.p.a.: n. azioni 199.897.360, valore nominale
L. 199.897.360.000, valore di bilancio L. 203.632.
Totale L. 4.525.472.
Azioni
Cariverona Banca S.p.a.: n. azioni 9.787, valore nominaleL.
97.870.000, valore di bilancio L. 105.
Immobilizzazioni immateriali
Spese d'impianto L. 347.
Procedure software L. 243.
Oneri pluriennali per aumento di capitale L. 18.346.
Totale L. 18.936.
PASSIVITA' 12-6-1998
Debiti verso la clientela (in milioni)
Corrispondente al 7,5% di partecipazione nel capitale di
Pol'nobanka, ancora da regolare, acquisita tramite Finest S.p.a.:
valore di bilancio L. 7.896.
Note di dettaglio di alcuni movimenti avvenuti a tutto il 12 giugno
1998
ATTIVITA'
Voce partecipazioni:
ceduta partecipazione SIN.EST. S.p.a. iscritta in bilancio
perL. 100 milioni;
acquisita partecipazione in Hrvatska Banka Mostar iscritta in
bilancio per L. 1.972 milioni.
Voce Partecipazioni in imprese del gruppo:
acquisita partecipazione in Banca di Bergamo S.p.a. iscritta in
bilancio per L. 203.632 milioni.
Voce azioni:
vendita di azioni Cariverona Banca S.p.a. detenute per
negoziazione, iscritte in bilancio per L. 26.525 milioni.
Voce Immobilizzazioni Immateriali:
acquistata licenza software per L. 235 milioni.
Elementi patrimoniali presunti alla data di scissione
ATTIVITA' alla data di scissione
Partecipazioni (in milioni)
CRTrieste Banca S.p.a.: n. azioni 7.700.000, valore nominaleL.
77.000.000.000, valore di bilancio L. 173.974;
Pol'nobanka: n. azioni 93.019, valore nominale L. 7.013.268.865,
valore di bilancio L. 15.764;
Hrvatska Banka Mostar: n. azioni 2.000, valore nominaleL.
1.971.900.000, valore di bilancio L. 1.972;
STT S.p.a.: n. azioni 3.000, valore nominale L. 300.000.000,
valore di bilancio L. 300.
Totale L. 192.010.
Partecipazioni in imprese del Gruppo
Cariverona Banca S.p.a.: n. azioni 157.909.440, valore
nominaleL. 1.579.094.400.000, valore di bilancio L. 1.698.493;
Banca CRT S.p.a.: n. azioni 10.000.000, valore nominaleL.
1.000.000.000.000, valore di bilancio L. 2.266.084;
Cassamarca S.p.a.: n. azioni 2.700.000, valore nominaleL.
270.000.000.000, valore di bilancio L. 357.225;
Auges S.p.a. SIM: n. azioni 10.000, valore nominaleL.
388.330.000, valore di bilancio L. 38;
Unicredito (Suisse): n. azioni 18.000, valore nominale Fr. Sv.
l8.000.000, valore di bilancio L. 21.778;
Banca di Bergamo S.p.a.: n. azioni 199.897.360, valore nominale
L. 199.897.360.000, valore di bilancio L. 203.632.
Totale L. 4.547.250.
Azioni
Cariverona Banca S.p.a.: n. azioni 9.787, valore nominaleL.
97.870.000, valore di bilancio L. 105.
Immobilizzazioni immateriali
Spese d'impianto L. 347.
Procedure software L. 243.
Oneri pluriennali per aumento di capitale L. 18.346.
Totale L. 18.936.
PASSIVITA' alla data di scissione
Debiti verso la clientela (in milioni)
Corrispondente al 7,5% di partecipazione nel capitale di
Pol'nobanka, ancora da regolare, acquisita tramite Finest S.p.a.:
valore di bilancio L. 7.896.
Raccolta: valore di bilancio L. 691.357 (1).
Apporto da scissione: valore di bilancio L. 4.059.048 (2).
-------
(1) L. 691.356.959.862.
(2) L. 4.059.048.390.532.
Note di dettaglio di alcuni accadimenti prevedibilisino alla data di
scissione
ATTIVITA'
Voce Partecipazioni in imprese del gruppo:
costituzione di Unicredito (Suisse) da iscrivere in bilancio
per L. 21.778 milioni.
PASSIVITA'
Voce raccolta:
realizzazione della provvista per dare corso alla prevista
distribuzione di riserve e per garantire alla societa' scissa la
liquidita' atta a sostenere l'operativita' corrente, da iscrivere in
bilancio per L. 691.357 milioni.
Tutti gli elementi patrimoniali attivi e passivi della societa'
scissa, non specificatamente indicati quali oggetto di trasferimento
alla societa' beneficiaria, restano in capo alla societa' scissa.
Eventuali differenze nella consistenza degli elementi
patrimoniali attivi e passivi oggetto di trasferimento dovute alla
dinamica aziendale tra il 31 dicembre 1997 e la data di efficacia
della scissione non comporteranno variazioni nel livello dell'entita'
dell'apporto di scissione oggetto di trasferimento alla societa'
beneficiaria, salvo quelle espressamente indicate in questa sezione.
8. Trattamento riservato a particolari categorie di soci e ai
possessori di titoli diversi dalle azioni.
Non esistono altri titoli diversi dalle azioni ai quali e'
riservato un trattamento particolare.
9. Vantaggi a favore di amministratori delle societa'
partecipanti alla scissione.
Non sono previsti vantaggi particolari a favore degli
amministratori delle societa' partecipanti alla scissione parziale.
Il presidente del Consiglio di amministrazione:
ing. Paolo Biasi
S-16971 (A pagamento).
Errata corrige G.U. n. 159 del 1998
Nell'avviso S-16971, riguardante il progetto di scissione di
UNICREDITO S.p.a. in CREDITO ITALIANO S.p.a., pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale n. 153 del 3 luglio 1998, alle pagine 5, 6 e 7, il
punto 7, pubblicato in forma errata, deve essere cosi' sostituito in
conformita' dell'originale inviato per la pubblicazione:
7. Elementi patrimoniali da trasferire: ai sensi dell'art.
2504-octies del C.C. si fornisce la descrizione analitica degli
elementi patrimoniali da trasferire alla societa' beneficiaria
desunti dal bilancio al 31 dicembre 1997 della societa' scissa e
tenuto inoltre conto delle operazioni intervenute a tutto il 12
giugno 1998 nonche' degli ulteriori accadimenti prevedibili sino alla
data della scissione.
Situazione di bilancio al 31 dicembre 1997
Attivita' - 31-12-1997
Partecipazioni (in milioni)
CR Trieste Banca S.p.a.:n. azioni 7.700.000valore nominale L.
77.000.000.000 valore bilancio L. 173.974
Pol'nobanka:n. azioni 93.019valore nominale L.
7.013.268.865 valore bilancio L. 15.764
SIN.EST. S.p.a.:n. azioni 10.000valore nominale L.
100.000.000 valore bilancio L. 100
STT S.p.a.:n. azioni 3.000valore nominale L. 300.000.000 valore
bilancio L. 300
Totale L. 190.138
Partecipazioni in imprese del Gruppo
Cariverona Banca S.p.a.:n. azioni 157.909.440valore nominale L.
1.579.094.400.000 valore bilancio L. 1.698.493;
Banca CRT S.p.a.:n. azioni 10.000.000valore nominale L.
1.000.000.000.000 valore bilancio L. 2.266.084
Cassamarca S.p.a.:n. azioni 2.700.000valore nominale L.
270.000.000.000 valore bilancio L. 357.225
Auges S.p.a. SIM:n. azioni 10.000valore nominale L.
388.330.000 valore bilancio L. 38
Totale L. 4.321.840
Azioni
Cariverona Banca S.p.a.:n. azioni 2.475.824valore nominale L.
24.758.240.000 valore bilancio L. 26.630
Immobilizzazioni immateriali
Spese d'impianto L. 347
Procedure software L. 8
Oneri pluriennali per aumento di capitale L. 18.346
Totale L. 18.701
Passivita' - 31-12-1997
Debiti verso la clientela (in milioni)
Corrispondente al 7,5% di partecipazionenel capitale di
Pol'nobanka,ancora da regolare, acquisita tramiteFinest S.p.a. valore
bilancio L. 7.896
Elementi patrimoniali aggiornati al 12-6-1998
Attivita' - 12-6-1998
Partecipazioni (in milioni)
CR Trieste Banca S.p.a.:n. azioni 7.700.000valore nominale L.
77.000.000.000 valore bilancio L. 173.974
Pol'nobanka:n. azioni 93.019valore nominale L.
7.013.268.865 valore bilancio L. 15.764
Hrvatska Banka Mostar:n. azioni 2.000valore nominale L.
1.971.900.000 valore bilancio L. 1.972
STT S.p.a.:n. azioni 3.000valore nominale L. 300.000.000 valore
bilancio L. 300
Totale L. 192.010
Partecipazioni in imprese del Gruppo
Cariverona Banca S.p.a.:n. azioni 157.909.440valore nominale L.
1.579.094.400.000 valore bilancio L. 1.698.493
Banca CRT S.p.a.:n. azioni 10.000.000valore nominale L.
1.000.000.000.000 valore bilancio L. 2.266.084
Cassamarca S.p.a.:n. azioni 2.700.000valore nominale L.
270.000.000.000 valore bilancio L. 357.225
Auges S.p.a. SIM:n. azioni 10.000valore nominale L.
388.330.000 valore bilancio L. 38
Banca di Bergamo S.p.a.:n. azioni 199.897.360valore nominale L.
199.897.360.000 valore bilancio L. 203.632
Totale L. 4.525.472
Azioni
Cariverona Banca S.p.a.:n. azioni 9.787valore nominale L.
97.870.000 valore bilancio L. 105
Immobilizzazioni immateriali
Spese d'impianto L. 347
Procedure software L. 243
Oneri pluriennali per aumento di capitale L. 18.346
Totale L. 18.936
Passivita' - 12-6-1998
Debiti verso la clientela (in milioni)
Corrispondente al 7,5% di partecipazionenel capitale di
Pol'nobanka,ancora da regolare, acquisita tramiteFinest S.p.a.
valore bilancio L. 7.896
Note di dettaglio di alcuni movimenti avvenuti a tutto il 12
giu-gno 1998:
Attivita'
Voce partecipazioni:
ceduta partecipazione SIN.EST. S.p.a. iscritta in bilancio
perL. 100 milioni;
acquisita partecipazione in Hrvatska Banka Mostar iscritta in
bilancio per L. 1.972 milioni.
Voce Partecipazioni in imprese del gruppo:
acquisita partecipazione in Banca di Bergamo S.p.a. iscritta in
bilancio per L. 203.632 milioni.
Voce azioni:
vendita di azioni Cariverona Banca S.p.a. detenute per
negoziazione, iscritte in bilancio per L. 26.525 milioni.
Voce Immobilizzazioni Immateriali:
acquistata licenza software per L. 235 milioni.
Elementi patrimoniali presunti alla data di scissione
Attivita' alla data di scissione
Partecipazioni (in milioni)
CR Trieste Banca S.p.a.:n. azioni 7.700.000valore nominale L.
77.000.000.000 valore bilancio L. 173.974
Pol'nobanka:n. azioni 93.019valore nominale L.
7.013.268.865 valore bilancio L. 15.764
Hrvatska Banka Mostar:n. azioni 2.000,valore nominale L.
1.971.900.000 valore bilancio L. 1.972
STT S.p.a.:n. azioni 3.000valore nominale L. 300.000.000 valore
bilancio L. 300
Totale L. 192.010
Partecipazioni in imprese del Gruppo
Cariverona Banca S.p.a.:n. azioni 157.909.440valore nominale L.
1.579.094.400.000 valore bilancio L. 1.698.493
Banca CRT S.p.a.:n. azioni 10.000.000valore nominale L.
1.000.000.000.000 valore bilancio L. 2.266.084
Cassamarca S.p.a.:n. azioni 2.700.000valore nominale L.
270.000.000.000 valore bilancio L. 357.225
Auges S.p.a. SIM:n. azioni 10.000valore nominale L.
388.330.000 valore bilancio L. 38
Unicredito (Suisse):n. azioni 18.000valore nominale Fr. Sv.
l8.000.000 valore bilancio L. 21.778
Banca di Bergamo S.p.a.:n. azioni 199.897.360valore nominale L.
199.897.360.000 valore bilancio L. 203.632
Totale L. 4.547.250
Azioni
Cariverona Banca S.p.a.: n.azioni 9.787valore nominale L.
97.870.000 valore bilancio L. 105
Immobilizzazioni immateriali
Spese d'impianto L. 347
Procedure software L. 243
Oneri pluriennali per aumento di capitale L. 18.346
Totale L. 18.936
Passivita' alla data di scissione
Debiti verso la clientela (in milioni)
Corrispondente al 7,5%di partecipazione nel capitaledi Pol'nobanka,
ancora da regolare,acquisita tramite Finest S.p.a.: valore
bilancio L. 7.896
Raccolta: valore bilancio L. 691.357
(1)
Apporto da scissione: valore bilancio L. 4.059.048
(2)
-------
(1) L. 691.356.959.862.
(2) L. 4.059.048.390.532.
Note di dettaglio di alcuni accadimenti prevedibili sino alla
data di scissione
Attivita'
Voce Partecipazioni in imprese del gruppo:
costituzione di Unicredito (Suisse) da iscrivere in bilancio
per L. 21.778 milioni.
Passivita'
Voce raccolta:
realizzazione della provvista per dare corso alla prevista
distribuzione di riserve e per garantire alla societa' scissa la
liquidita' atta a sostenere l'operativita' corrente, da iscrivere in
bilancio per L. 691.357 milioni.
Tutti gli elementi patrimoniali attivi e passivi della societa'
scissa, non specificatamente indicati quali oggetto di trasferimento
alla societa' beneficiaria, restano in capo alla societa' scissa.
Eventuali differenze nella consistenza degli elementi
patrimoniali attivi e passivi oggetto di trasferimento dovute alla
dinamica aziendale tra il 31 dicembre 1997 e la data di efficacia
della scissione non comporteranno variazioni nel livello dell'entita'
dell'apporto di scissione oggetto di trasferimento alla societa'
beneficiaria, salvo quelle espressamente indicate in questa sezione.
C-18846.
