Estratto delle deliberazioni di fusione (redatto ai sensi dell'art.  
                       2502-bis Codice civile)                        
                                                                      
      Boffi S.p.a., sede in Leniate sul Seveso, via Oberdan n. 70.
 registro imprese Milano, sezione ordinaria n. 293800, Tribunale
 Milano, capitale sociale L. 7.200.000.000 interamente versato, codice
 fiscale n. 09696360156 (delibera di fusione del 9 settembre 1997 atto
 rep. n. 29127/3827 notaio Filippo Zabban di Milano. registrato a
 Milano atti pubblici il 15 settembre 1997 n. 18146 S. 1/A, omologato
 dal Tribunale di Monza il 25 settembre 1997 iscritto al registro
 delle imprese di Milano il 13 ottobre 1997.
      Finbo S.r.l., con socio unico, sede in Leniate sul Seveso, via
 Oberdan n. 70, registro imprese Milano, sezione ordinaria n. 20322.
 Tribunale Monza. capitale sociale L. 20.000.000 interamente versato,
 codice fiscale n. 0618 680155 (delibera di fusione del 9 settembre
 1997 ano rep. n. 29128/3828 notaio Filippo Zabban di Milano,
 registrato a Milano atti pubblici il 15 settembre 1997 n. 18147 S.
 1/A, omologato dal Tribunale di Monza il 25 settembre 1997 iscritto
 al registro delle imprese di Milano il 13 ottobre 1997.Hanno
 deliberato di addivenire a fusione mediante incorporazione della
 Finbo S.r.l., nella Boffi S.p.a.
    Societa' partecipanti alla fusione:
       'Beffi S.p.a.', societa' per azioni con sede in Lentate sul
 Seveso, via Oberdan n. 70, incorporante;
       'Finbo S.r.l.', societa' a responsabilita' limitata con socio
 unico, sede in Leniate sul Seveso, via Oberdan n. 70, incorporanda.
 
      La societa' incorporante acquisira' il patrimonio della societa'
 incorporata contro eliminazione della partecipazione, al 100% dalla
 stessa posseduta, e pertanto non si determinera' alcun concambio di
 azioni ne' alcun conguaglio in denaro.
      Le operazioni della societa' incorporata saranno imputate al
 bilancio della societa' incorporante con effetto dal 1. gennaio
 dell'anno in cui avverra' l'ultima delle iscrizioni dell'atto di
 fusione, come pure dalla stessa data decorreranno gli effetti ai fini
 delle imposte dirette, in conformita' a quanto disposto dall'articolo
 123 del decreto Presidente della Repubblica 22 dicembre 1986 n. 917 e
 successive modificazioni.
      La fusione non determina vantaggi a favore degli amministratori
 delle societa' partecipanti.
      Non esistono saranno particolari categorie di soci o possessori
 di titoli diversi dalla azioni.
                     p. La societa' Boffi S.p.a.                      
     Il presidente del Consiglio di amministrazione: Paolo Boffi      
                                                                      
                     p. La societa' Finbo S.r.l.                      
                 L'amministratore unico: Paolo Boffi                  
                                                                      
M-8273 (A pagamento).